 |
|
ЗАДАНИЕ 3. Составление отчета кассира. Оформить прием платежей через кассовый аппарат.
Цель работы: ознакомиться с порядком ведения кассовых операции.
Задание:
-составить корреспонденцию счетов;
-оформить приходные и расходные операции по кассе;
- оформить прием платежей через кассовый аппарат;
- составить отчет кассира- операциониста;
- сделать соответствующие записи в журнале регистрации приходных и
расходных кассовых документов;
-оформить кассовые операции по расчетам с персоналом наличными из
кассы;
- решить хозяйственные ситуации по кассовым операциям;
-открыть Кассовую книгу и записать в ней остаток денег в кассе на 1 октября
20…г.;
- зарегистрировать кассовые операции за 1 октября в Кассовой книге;
- вывести остаток по счету «Касса» на конец месяца.
-составить отчет кассира;
-подготовить наличные деньги к инкассации;
-подготовить сумку к инкассации;
Данные для выполнения работы:
1. остаток по счету «Касса» на 1октября 20 г. – 5000 руб.
2. хозяйственные операции по счету «Касса» за октябрь 20 г.
| № п/п | дата | Наименование документа и содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | Кор. счетов | |
| Д-т | К-т | ||||
| 1. | 1.10 | Приходный кассовый ордер №411 Получено в банке по чеку АА № 768807. - для выдачи заработной платы - на хозяйственные расходы - для выдачи депонированной заработной платы | 985 000 | ||
| 2. | 1.10 | Расходный кассовый ордер №578 По платежным ведомостям № 60-61 выдана заработная плата рабочим и служащим | 610 000 | ||
| 3. | 1.10 | Расходный ордер №579 Выплачена заработная плата по платежным ведомостям № 70-71 | 280 000 | ||
| 4. | 1.10 | Расходный кассовый ордер № 580 Выдано на хозяйственные нужды агенту Николаеву В.С. | 2 000 | ||
| 5. | 1.10 | Расходный кассовый ордер № 581 Выдан аванс на хозяйственные расходы зав. складом Максимову Р.В. | 5 000 | ||
| 6. | 1.10 | Расходный ордер № 582 Выдан аванс на хозяйственные расходы кладовщику Уточкину К.С. | 3 000 | ||
| 7. | 1.10 | Расходный кассовый ордер №583 По платежной ведомости выдана заработная плата депонентам | 125 000 | ||
| 8. | 1.10 | Приходный кассовый ордер №412 Внесены наличные денежные средства от работника Зябина И.И. за выписанный кирпич | 715 000 | ||
| 9. | 1.10 | Расходный кассовый ордер №584 Выдан аванс на командировку инженеру Топоркову Г.Н. | 4 000 | ||
| 10. | 1.10 | Расходный кассовый ордер №585 Выдан аванс Рогову В.С. на командировку | 4 500 | ||
| 11. | 1.10 | Расходный кассовый ордер№586 Выдан аванс на хозяйственные нужды машинистке Фроловой А.П. | 1 000 | ||
| 12. | 1.10 | Внесена на расчетный счет невостребованная заработная плата | 70 000 | ||
| 13. | 1.10 | Расходный кассовый ордер №587 Выдана инженеру Петрову А.Ф. сумма перерасхода по авансовому отчету №45 | |||
| 14. | 1.10 | Приходный кассовый ордер № 413 Сдан в кассу инженером Ивановым Н.Ф. остаток неиспользованных подотчетных сумм согласно авансовому отчету №40 | |||
| 15. | 1.10 | ККМ Принята оплата за выписанный трактор от Хохлова Н.Г. Приходный кассовый ордер № 413 | |||
| 16. | 1.10 | ККМ Принята оплата за выписанные трубы диаметром 0,75 от Савина Л.Д. Приходный кассовый ордер № 414 | |||
| 17. | 1.10 | ККМ Принята оплата за выписанный ЗИЛ-130 от Конева И.Б. Приходный кассовый ордер № 415 | |||
| 18. | 1.10 | ККМ Принята оплата за выписанные доски от Вирта И.Т. Приходный кассовый ордер № 416 |
Заполнить следующие бланки кассовой отчетности :
№КО-1 «Приходный кассовый ордер»,
№КО-2 «Расходный кассовый ордер»,
№КО-3 «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов»,
№КО-4 «Кассовая книга»,
№КО-5 «Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств».
ИНВ-15 « Акт инвентаризации наличных денежных средств».
КМ-4 «Книга кассира-операциониста».
КМ-6 «Отчет кассира-операциониста».
- журнал регистрации доверенностей
- журнал регистрации депонентов
- журнал регистрации расчетно-платежных ведомостей