 |
|
Вопрос Документация, используемая при анализе состояния наличного и безналичного денежного оборота.
При анализе состояния наличного денежного оборота используются:
· отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы N 201, 202);
· информационно - аналитические материалы территориальных органов Государственного комитета Российской Федерации по статистике о социально - экономическом положении региона;
· государственная статистическая отчетность "Отчет об обороте кассы" (форма 11-торг);
· федеральное государственное статистическое наблюдение "Сведения о производстве и отгрузке товаров, услуг" (форма П-1 (месячная));
· баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемый территориальными органами Государственного комитета Российской Федерации по статистике;
· формы федерального государственного статистического наблюдения по труду "Сведения о численности и заработной плате работников" (форма 1-т (квартальная, годовая), "Сведения о просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату" (форма 3-ф (месячная)).
Вопрос Обеспечение сохранности денежных средств при их хранении и транспортировке.
Руководителям предприятий при приеме на работу и назначении на должности, связанные с ведением кассовых операций, обслуживанием средств охранно-пожарной сигнализации, охраной и транспортировкой денежных средств, либо периодическому привлечению лиц к указанным выше работам рекомендуется обращаться в органы внутренних дел и медицинские учреждения для получения сведений об этих лицах, имея в виду, что к ведению кассовых операций, обслуживанию средств охранно-пожарной сигнализации, охране и транспортировке денежных средств не допускаются лица:
· ранее привлекавшиеся к уголовной ответственности за умышленные преступления, судимость у которых не погашена или не снята в установленном порядке;
· страдающие хроническими и психическими заболеваниями;
· систематически нарушающие общественный порядок;
· злоупотребляющие спиртными напитками либо употребляющие наркотические вещества без назначения врача.
Руководитель предприятия должен предоставить кассиру охрану при транспортировке денежных средств и ценностей из учреждений банков или сдаче в них и, в случае необходимости, - транспортное средство.
При транспортировке денежных средств кассиру, сопровождающим его лицам и водителю транспортного средства запрещается:
· разглашать маршрут движения и размер суммы доставляемых денежных средств и ценностей;
· допускать в салон транспортного средства лиц, не назначенных руководителем предприятия для их доставки;
· следовать пешком, попутным или общественным транспортом;
· посещать магазины, рынки и другие т. п. места;
· выполнять какие-либо поручения и любым иным образом отвлекаться от доставления денег и ценностей по назначению.