Главная | Обратная связь

Журнал-ордер №2 за ______________ 20____г.

 

по кредиту счета №51 «Расчетные счета» - в дебет счетов

 

№

Дата

№

№

№

№

Итого

1.

2.

3.

4.

Итого:

 

Ведомость №2 за ______________ 20____г.

 

по дебету счета №51 «Расчетные счета» - с кредита счетов

 

сальдо на начало месяца ___________________

 

№	Дата	№	№		№		№		№	Итого
1.
2.
3.
4.
	Итого:

 

Сальдо на конец месяца ____________________

 

Журнал-ордер и ведомость закончены «___» _______20___г.

 

Исполнители _______________ Главный бухгалтер

 

ЗАДАЧА 5.Отразить на счетах операции по учету движениях денежных средств на расчетном счете в банке.

 

Дата	Содержание операции	Сумма,руб.	Д-т	К-т
	Зачислена выручка на расчетный счет за проданную продукцию
	Поступило от заказчиков за услуги
	Поступило на расчетный счет за проданные: Основные средства Нематериальные активы
	Оплачены с расчетного счета услуги банка
	Оплачены счета поставщиков за материалы
	Получено от дебиторов в погашение задолженности
	Получен аванс от покупателя
	Оплачены с расчетного счета услуги Интернет-связи

 

	Ошибочно зачислено на расчетный счет
	Перечислены взносы: - в фонд социального страхования - в фонд обязательного медицинского страхования - пенсионный фонд
	Получено в кассу для выдачи заработной платы
	Перечислено в бюджет: -налог на прибыль -налог на доходы физических лиц
	Внесена на расчетный счет не выданная заработная плата
	Списана ошибочно зачисленная сумма
	Открыт аккредитив за счет средств предприятия
	Перечислены взносы в Росгосстрах по добровольному страхованию: -имущества -работников
	Возвращен на расчетный счет остаток неиспользованного аккредитива
	Зачислен краткосрочный кредит банка

 

 

Журнал-ордер №2 за ______________ 20____г.

 

по кредиту счета №51 «Расчетные счета» - в дебет счетов

 

№

Дата

№

№

№

№

№

Итого

1.

2.

3.

4.

Итого:

 

Ведомость №2 за ______________ 20____г.

 

по дебету счета №51 «Расчетные счета» - с кредита счетов

 

сальдо на начало месяца ___________________

 

№	Дата	№	№		№		№		№	Итого
1.
2.
3.
4.
	Итого:

 

Сальдо на конец месяца ____________________

 

Журнал-ордер и ведомость закончены «___» _______20___г.

 

Исполнители _______________ Главный бухгалтер

 

 

ЗАДАЧА 6.На основе исходных данных, список банка по расчетному счету ОАО «Дон» составить бухгалтерские проводки, заполнить журнал-ордер № 2 и ведомость № 2. Определить сальдо по расчетному счету на конец месяца.

 

Дата	Содержание хозяйственных операций	Сумма	Дебет	Кредит
	Сальдо на начало месяца по расчетному счету
01.04	Зачислено на расчетный счет: -дебиторская задолженность от поставщика -средства заимодавца на срок 9 месяцев -арендная плата по договору аренды -сумма без приложения платежного документа Списано с расчетного счета: -оплата приобретенных у акционера собственных акций -средства на приобретение иностранной валюты -аванс поставщику по договору купли-продажи
02.04	Зачислено на расчетный счет: -аванс, ранее выданный подрядчику -краткосрочный заем от заемщика -долгосрочный кредит на приобретение основных средств -аванс от заказчика -страховое возмещение от страховой компании -проценты от покупателя за товар, проданный в кредит -от покупателей за реализованные основные средства Списание с расчетного счета: -наличные деньги в кассу по чеку -в оплату счета поставщикам за материалы -в пользу банка ошибочно зачисленная сумма на расчетный счет
03.04	Зачислено на расчетный счет: -от покупателя за материалы -арендная плата по договору аренды -средства учредителей по взносам в уставный капитал Списано с расчетного счета: -дивиденды юридическим лицам -взносы в Пенсионный фонд -возврат ранее полученного аванса от покупателя -взносы страховой компании, согласно договору индивидуального страхования -штраф за нарушение условий поставки по договору купли-продажи
10.04	Зачислено на расчетный счет: -долгосрочный кредит банка -штраф, взысканный с поставщика за несвоевременную отгрузку -квартирная плата за март Списано с расчетного счета: -налог на прибыль -отчисления в фонд социального страхования -налог на доходы физических лиц
15.04	Зачислено на расчетный счет: -проценты за хранение в банке денежных средств на депозитном счете -из кассы депонированная зарплата -выручка магазина за проданные товары -целевые поступления от дочернего предприятия -возврат краткосрочного займа от заемщика Списано с расчетного счета: -аванс поставщику в счет предстоящей поставки -по чеку в кассу -за расчетно-кассовое обслуживание банку -за электроэнергию ОАО «Горэнерго» -госавтоинспекции за номерные знаки на служебный автомобиль
20.04	Зачислено на расчетный счет: -из кассы выручка за реализованную готовую продукцию -средства целевого финансирования -доход по договору займа Списано с расчетного счета: -НДС -на карточные счета заработная плата рабочих -кредиторская задолженность -ОАО «Водоканал»
25.04	Зачислено на расчетный счет: -сумма от ООО «Бег» - участница совместной деятельности в счет погашения убытка -доход от обслуживающего банка за использование средствами на расчетном счете -кредит банка для выдачи займов работникам на индивидуальное строительство -аванс от покупателя под предстоящую поставку Списано с расчетного счета: - отчисления в ФОМС -отчисления в Пенсионный фонд -отчисления в ФСС -за расчетно-кассовое обслуживание банку -за подписку на периодическую печать на 2-ое полугодие -штраф за нарушение договора поставок -дивиденды акционерам