 |
|
ПАТ «Промінь» за березень 20__ року
| № з/п | Дата | Зміст господарської операції | Первин-ний документ | Сума, грн. | Д-т | К-т |
| 1. | 3.03 | Списано мастильні матеріали (4,2 кг), використані для гарантійного ремонту | ? | |||
| 2. | 4.03 | Закуплені через підзвітну особу Тимків М.Ф. запчастини до виробничого обладнання. Купівельна вартість склала – 4500 грн. | ||||
| Відображена сума ПДВ | ? |
| 3. | 4.03 | Списані транспортні витрати на доставку запчастин | ||||
| Відображана сума ПДВ | ? | |||||
| 4. | 6.03 | Надійшли від ПП «Метал-Альянс»: | ||||
| а) двотаврова балка 20 т за ціною 4950грн. (без ПДВ) | рахунок-фактура №505, накладна №396 | |||||
| б) лист стальний 40 т за ціною 5000грн.(без ПДВ) | ||||||
| Відображена сума ПДВ | ПН №359 | |||||
| 5. | 6.03 | Списані витрати на доставку матеріалів: а) двотаврової балки; б) листа стального | ||||
| Відображений сума ПДВ | ? | |||||
| 6. | 7.03 | Отримано від ТзОВ «Росан» як внесок до статутного капіталу: а) піноблоки (95 м куб.) | ||||
| б) інструменти і спецпристосува-ння | ||||||
| 7. | 10.03 | Надійшла безкоштовно від ПАТ „Завод залізобетонних конструкцій” тара | ||||
| 8. | 11.03 | Списані піноблоки (95 м куб), використані на будівництво складу | ||||
| 9. | 12.03 | Списані у виробництво запчастини | ||||
| 10. | 12.03 | Одержані рахунки постачальників за спецодяг, що надійшов за оптовими цінами Відображена сума ПДВ Всього: | ||||
| 11. | 13.03 | При оприбуткуванні спецодягу виявлена нестача 10 пар рукавиць з вини постачальника | ||||
| 12. | 13.03 | Реалізовані ВАТ ”Тернопіль-рембуд” залишки цементу (1,5 т) | ||||
| Нараховано ПДВ | ? | |||||
| Списана собівартість реалізованих виробничих запасів | ? | |||||
| 13. | 14.03 | Одержано виручку за реалізований цемент | ? |
| 14. | 14.03 | Безоплатно передано цемент для молодіжного клубу дозвілля (с. Мишковичі) – 1т. Ринкова вартість цементу 900 грн. | ? | |||
| Відображено суму ПДВ | ? | |||||
| 15. | 17.03 | ПАТ «Промінь» самостійно виготовляє дерев’яні ручки для лопат. У звітному місяці підприємство понесло такі витрати, пов’язані із виготовленням ручок: | ||||
| q вартість заготовок | ||||||
| q вартість електроенергії | ||||||
| q амортизація обладнання | ||||||
| q нарахована заробітна плата робітникам, зайнятим у виготовленні ручок | ||||||
| q проведені нарахування на заробітну плату на соціальні заходи | ? | |||||
| 16. | 18.03 | Списаний для ремонту приміщення цеху лист стальний 12 т | ? | |||
| 17. | 19.03 | Списана двотаврова балка, використана для виправлення браку200 кг | ? | |||
| 18. | 20.03 | Перерахована передоплата ПАТ «Світанок» за комплектуючі матеріали (в т.ч. ПДВ) | ||||
| Відображена сума ПДВ | ? | |||||
| 19. | 20.09 | Списують за первісною вартістю МШП, передані в експлуатацію: а) інструменти та пристрої | ||||
| б) інвентар загальновиробничого призначення | ||||||
| в) інвентар заводоуправління | ||||||
| 20. | 21.03 | При здачі готової продукції на склад частина ручок не прийнята відділом технічного контролю. Брак оцінено за собівартістю і повернено в цех на переробку | ||||
| 21. | 21.03 | Оприбутковані на склад ручки для лопат (оп.15) за мінусом браку |
| 22. | 24.03 | Списані на виробництво: а) двотаврова балка 8 т | ? | |||
| б) лист стальний 5 мм 1т | ? | |||||
| 23. | 25.03 | Надійшли комплектуючі матеріали від ПАТ «Світанок» | ||||
| 24. | 25.03 | Проведено закриття рахунка 644 на суму ПДВ (див. опер. 18) | ? | |||
| 25. | 25.03 | Донараховано податковий кредит з ПДВ (операція 18) | ? | |||
| Погашена заборгованість перед ПАТ «Світанок» за комплектуючі | ? | |||||
| 26. | 25.03 | Зарахований аванс в зменшення заборгованості | ? | |||
| 27. | 26.03 | Надійшли від постачальників: а) двотаврова балка 7 т ціна 4900 грн. | ? | |||
| б) лист стальний 5 мм 12 т ціна 5150 грн. | ? | |||||
| Відображено суму ПДВ | ? | |||||
| 28. | 26.03 | Витрати на транспортування матеріалів (в т. ч. ПДВ): а) двотаврової балки; б) листа стального | ||||
| Відображено суму ПДВ | ? | |||||
| 29. | 26.03 | Виданий аванс Деревенчук О.М. під звіт для придбання запчастин для ремонту виробничого обладнання | ||||
| 30. | 27.03 | Затверджений Деревенчук О.М Звіт про витрачання грошових коштів (в т. ч. ПДВ) | ||||
| Відображено суму ПДВ | ? | |||||
| 31. | 27.03 | Реалізована дошка необрізна працівнику підприємства Врубель С.І. за ціною її придбання | ||||
| Нараховано ПДВ | ||||||
| Списана собівартість реалізованих виробничих запасів | ||||||
| Сплачена працівником вартість придбаних ним виробничих запасів | ||||||
| Відображений фінансовий результат від реалізації |
| 32. | 27.03 | Виявлена при проведенні інвентаризації на центральному складі нестача матеріальних цінностей, в т.ч. в межах норм природних втрат | ||||
| Зменшена сума податкового кредиту з ПДВ | ||||||
| Решта нестачі віднесено на завскладом Мурій С.І. Суму відшкодування розрахувати, враховуючи, що індекс інфляції на період проведення інвентаризації за даними Держкомстату України становив 105,1%. | ? | |||||
| Відображена сума відшкодування, що підлягає перерахуванню до Держбюджету | ||||||
| 33. | 28.03 | Витрачений на ремонт устаткування лист стальний 5,5 т | ||||
| 34. | 28.03 | Витрачені на потреби виробництва: а) двотаврова балка 20 т | ||||
| б) лист стальний 17 т |
©2015 arhivinfo.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.