 |
|
Капитальные вложения
В состав капитальных вложений включаются следующие затраты:
- ремонт помещения;
- приобретение технологической ванны для иммерсионной печати;
- приобретение инвентаря и инструментов, необходимых для технологического процесса(ручной флокатор, полировальная машинка, инфракрасная лампа и т.д.)
Для организации производства требуется производственное помещение 40 кв.м.
Для осуществления проекта произведем расчет необходимых денежных средств на приобретение необходимого оборудования в виде таблицы № 3.
Таблица № 3 – Капитальные вложения
| № п/п | Наименование оборудования | кол-во | Цена, руб | Сумма, руб |
| 1. | Технологическое оборудование | |||
| 1.1 | Специализированная технологическая ванна | 70000,00 | 70000,00 | |
| 1.2 | Ручной флокатор | 15000,00 | 15000,00 | |
| 1.3 | Компрессор с ресивером | 20000,00 | 20000,00 | |
| 1.4 | Инфракрасная лампа | 16000,00 | 16000,00 | |
| 1.5 | Полировальная машинка | 3350,00 | 3350,00 | |
| 1.6 | Шлейф машинка | 1000,00 | 1000,00 | |
| 1.7 | Краскопульт | 1200,00 | 3600,00 | |
| 1.8 | Вытяжка | 1500,00 | 1500,00 | |
| 2. | Ремонт помещения, кв. м | 8 000 | ||
| ИТОГО | 138450,00 |
На субсидию будет куплена специализированная технологическая ванна для иммерсионной печати, всё остальное имущество будет куплено за свой счёт.
Затраты на заработную плату
На первом этапе развития предприятия найм работников осуществляться не будет.
Затраты на аренду помещения и коммунальные услуги, услуги сторонних организаций
3.3.1 Аренда:
Для организации цеха по производству оконных конструкций средней производительности требуется производственное помещение площадью 40 кв.м., которое предприятие будет арендовать.
Таблица № 4 – Затраты на аренду помещения
| Наименование затрат | Стоимость за ед. | Стоимость всего, руб. |
| Аренда помещения 40 м2 | 100,00 | 4 000,00 |
| ИТОГО: | 4 000,00 |
3.3.2 Затраты на электроэнергию, отопление, ГВС, ХВС
Оплата коммунальных услуг, электроснабжения уже включена в стоимость арендной платы.
3.3.3. Амортизация
Норма амортизации за год всего используемого оборудования рассчитана линейным способом. Данные приведены в таблице № 5.
Таблица № 5 - Расчет амортизационных отчислений
| Наименование оборудования | Количество | Первоначальная стоимость оборудования, руб. | Годовая норма амортизации | Амортизация за месяц | ||
| % | Сумма, руб. | % | Сумма, руб. | |||
| до 3-х лет | ||||||
| Ручной флокатор | 15 000,00 | 33,33% | 5000,00 | 2,78% | 417,00 | |
| Компрессор с ресивером | 20 000,00 | 33,33% | 6666,00 | 2,78% | 556,00 | |
| Инфракрасная лампа | 16 000,00 | 33,33% | 5332,80 | 2,78% | 444,80 | |
| Полировальная машинка | 3 350,00 | 33,33% | 1116,56 | 2,78% | 93,13 | |
| Шлейф машинка | 1 000,00 | 33,33% | 333,30 | 2,78% | 27,80 | |
| Краскопульт | 3 600,00 | 33,33% | 1200,00 | 2,78% | 100,00 | |
| Вытяжка | 1500,00 | 33,33% | 500,00 | 2,78% | 41,70 | |
| до 7 лет | ||||||
| Технологическая ванна | 70000,00 | 14,28% | 9996,00 | 1,19% | 833,00 | |
| Итого | 130450,00 | 30144,66 | 2513,43 |
Расчет постоянных издержек (С)
Расчет суммарных постоянных издержек в процессе деятельности приведен в приложении Г (таблица Г.1).
К постоянным издержкам в данном проекте отнесены затраты на страховые взносы в ПФ и ФОМС, аренда помещения, реклама, услуги связи.
Расчет переменных издержек (V)
Расчет суммарных переменных издержек в процессе деятельности приведен в приложении Г (таблица Г.2).
К переменным издержкам в проекте отнесены затраты на покупку материала и комплектующих.