Здавалка
Главная | Обратная связь

Премирование (поощрение) отличившихся работников вне систем оплаты труда. 21 страница



Сумма льгот, предусмотренных законодательством 090 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

Российской Федерации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Налоговая база 100 │1│2│3│3│4│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│

(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 - стр. 090 + └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

стр. 100 Листов 05 + стр. 530 Листа 06)

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

налоговую базу за отчетный (налоговый) 110 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

период (стр. 150 Прил. 4 к Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Налоговая база для исчисления налога 120 │1│2│3│3│4│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│

(стр. 100 - стр. 110) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

в том числе в бюджет субъекта Российской ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Федерации (с учетом положений абзацев 4 130 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

и 5 п. 1 ст. 284 Налогового кодекса └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Российской Федерации (далее - НК))

┌─┬─┐ ┌─┬─┐

Ставка налога на прибыль - всего (%) 140 │2│0│.│-│-│

в том числе: └─┴─┘ └─┴─┘

┌─┬─┐ ┌─┬─┐

в федеральный бюджет 150 │2│-│.│-│-│

└─┴─┘ └─┴─┘

┌─┬─┐ ┌─┬─┐

в бюджет субъекта Российской Федерации 160 │1│8│.│-│-│

└─┴─┘ └─┴─┘

в бюджет субъекта Российской Федерации (с ┌─┬─┐ ┌─┬─┐

учетом положений абзацев 4 и 5 п. 1 ст. 284 170 │-│-│.│-│-│

НК) └─┴─┘ └─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, 180 │2│4│6│6│8│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

в том числе: └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

в федеральный бюджет 190 │2│4│6│6│8│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

(стр. 120 x стр. 150 : 100) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

в бюджет субъекта Российской Федерации ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

(стр. 120 - стр. 130) x стр. 160 : 100 + 200 │2│2│2│0│1│2│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

(стр. 130 x строка 170 : 100) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

 

┌─┐ ┌─┐

└─┘ └─┘

 

Раздел 1 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,

по данным налогоплательщика"

 

Раздел 1 декларации - сводный. В нем укажите налог, который фирме надлежит уплатить в бюджеты всех уровней. Данные для него возьмите из листов 02, 03 и 04. Он состоит из трех подразделов:

1) подраздел 1.1 предназначен для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций. Его заполняют все фирмы;

2) подраздел 1.2 заполняют только организации, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи;

3) подраздел 1.3 заполняется организациями, уплачивающими налог на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов, а также процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам.

 

Для организаций, уплачивающих авансовые платежи

и налог на прибыль организаций

 

В подразделе 1.1 разд. 1 указываются суммы авансовых платежей и налога, подлежащих уплате в бюджеты всех уровней по итогам отчетного (налогового) периода. Его заполняют все фирмы.

В строке 040 укажите сумму, которую нужно заплатить в федеральный бюджет. Чтобы заполнить эту строку, нужно получить положительное значение по формуле:

 

┌──────────────┐ ┌──────────────┐ ┌─────────────┐ ┌─────────────┐

│ Строка 040 │ = │ Строка 190 │ - │ Строка 220 │ - │ Строка 250 │

│ │ │ листа 02 │ │ листа 02 │ │ листа 02 │

└──────────────┘ └──────────────┘ └─────────────┘ └─────────────┘

 

В строке 050 укажите сумму, на которую уменьшают налог в федеральный бюджет. Для заполнения этой строки нужно получить также положительное значение, но по другой формуле:

 

┌──────────────┐ ┌──────────────┐ ┌─────────────┐ ┌─────────────┐

│ Строка 050 │ = │ Строка 220 │ + │ Строка 250 │ - │ Строка 190 │

│ │ │ листа 02 │ │ листа 02 │ │ листа 02 │

└──────────────┘ └──────────────┘ └─────────────┘ └─────────────┘

 

В строке 070 отразите сумму налога, которую нужно заплатить в региональный бюджет. Строку 070 заполняют аналогично строке 040 по формуле:

 

┌──────────────┐ ┌──────────────┐ ┌─────────────┐ ┌─────────────┐

│ Строка 070 │ = │ Строка 200 │ - │ Строка 230 │ - │ Строка 260 │

│ │ │ листа 02 │ │ листа 02 │ │ листа 02 │

└──────────────┘ └──────────────┘ └─────────────┘ └─────────────┘

 

В строке 080 укажите сумму, на которую уменьшают налог в региональный бюджет.

Строку 080 рассчитывают аналогично строке 050 по формуле:

 

┌──────────────┐ ┌──────────────┐ ┌─────────────┐ ┌─────────────┐

│ Строка 080 │ = │ Строка 230 │ + │ Строка 260 │ - │ Строка 200 │

│ │ │ листа 02 │ │ листа 02 │ │ листа 02 │

└──────────────┘ └──────────────┘ └─────────────┘ └─────────────┘

 

Внимание! Если у фирмы есть обособленные подразделения, то суммы авансовых платежей и налога на прибыль к доплате или к уменьшению в бюджеты субъектов РФ указывают в Приложении N 5 к листу 02. Показатели строк 100 и 110 этих Приложений отражают соответственно по строкам 070 и 080 подраздела 1.1 разд. 1.

 

Пример. Воспользуемся данными примера заполнения листа 02 декларации и заполним подраздел 1.1 разд. 1. Сумма налога к доплате в федеральный бюджет (строка 040 подраздела 1.1) равна 8908 руб. (строка 190 - строка 220 листа 02).

Налог к доплате в бюджет субъекта РФ (строка 070 подраздела 1.1) равен 80 172 руб. (строка 200 - строка 230 листа 02). Подраздел 1.1 разд. 1 декларации за 2013 г. представлен ниже. Указаны КБК, действующие в 2013 г.

 

┌─┐ ┌─┐

└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

││││││││││││││ ИНН │7│7│1│5│2│2│1│0│4│0│-│-│

││0021││0027││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐

КПП │7│7│1│5│0│1│0│0│1│ Стр. │0│0│2│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘

 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 

1.1. для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций

 

┌─┐ 1 - организация, не относящаяся к

Признак налогоплательщика (код) │1│ указанным по коду 2

└─┘ 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель

 

Показатели Код строки Значения показателей

 

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Код по ОКАТО 010 │4│5│2│6│3│5│9│4│8│0│0│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

В федеральный бюджет

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Код бюджетной классификации 030 │1│8│2│1│0│1│0│1│0│1│1│0│1│1│0│0│0│1│1│0│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Сумма налога к доплате 040 │8│9│0│8│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Сумма налога к уменьшению 050 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

 

В бюджет субъекта Российской Федерации

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Код бюджетной классификации 060 │1│8│2│1│0│1│0│1│0│1│2│0│2│1│0│0│0│1│1│0│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Сумма налога к доплате 070 │8│0│1│7│2│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Сумма налога к уменьшению 080 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

 

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

Иванов 28.03.2014

┌─┐ -------------------- (подпись) ---------------- (дата) ┌─┐

└─┘ └─┘

 

Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

 

Подраздел 1.2 заполняют только фирмы, которые отчитываются по налогу раз в квартал с уплатой ежемесячных авансов.

Суммы авансовых платежей в федеральный бюджет в строках 120, 130 и 140 покажите, взяв 1/3 от числа в строках 300 или 330 листа 02.

Авансовые платежи в региональный бюджет укажите в строках 220 - 240, рассчитав как 1/3 от суммы по строкам 310 или 340 листа 02.

В декларацию по итогам года этот подраздел не включают.

 

Для организаций, уплачивающих налог на прибыль организации

с доходов в виде процентов по государственным

и муниципальным ценным бумагам, а также дивидендов

 

В подразделе 1.3 указывают суммы налога с дивидендов или доходов от долевого участия (как полученных, так и выплаченных). Предварительно рассчитайте их на листах 03 и 04 декларации. В подразделе 1.3 указываются код вида платежа, суммы налога к уплате и сроки уплаты налога на прибыль.

 







©2015 arhivinfo.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.