 |
|
Інші витрати звичайної діяльності та інші операційні витрати
Інші доходи
| ПОКАЗНИКИ | Код рядка | Сума |
| Інші доходи (сума рядків 03.1 - 03.30) | 55100,0 | |
| Дивіденди, отримані від нерезидентів, крім визначених підпунктом 153.3.6 пункту 153.3 статті 153 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 03.1 | |
| Проценти, з них: | 03.2 | |
| проценти, отримані від пов’язаних з платником осіб | 03.2.1 | |
| Роялті | 03.3 | |
| Доходи від володіння борговими вимогами | 03.4 | |
| Доходи, отримані при першому відступленні права вимоги | 03.5 | |
| Прибуток, отриманий при наступному відступленні права вимоги | 03.6 | |
| Доходи від операцій оренди/лізингу | 03.7 | 10000,0 |
| Суми штрафів (неустойки, пені) | 03.8 | 8000,0 |
| Вартість товарів (робіт, послуг), безоплатно отриманих у звітному (податковому) періоді | 03.9 | 15000,0 |
| Сума безповоротної фінансової допомоги, отриманої у звітному (податковому) періоді, у тому числі: | 03.10 | |
| умовно нараховані проценти на суму поворотної фінансової допомоги, що залишилась неповернутою на кінець звітного (податкового) періоду | 03.10.1 | |
| Суми врегулювання сумнівної та безнадійної заборгованості (+,-) | 03.11 СБ | |
| Суми поворотної фінансової допомоги, отриманої у звітному (податковому) періоді | 03.12 | |
| Суми фактично отриманого державного мита, попередньо сплаченого позивачем | 03.13 | |
| Суми акцизного податку, рентної плати, а також суми збору у вигляді цільової надбавки до діючого тарифу на електричну, теплову енергію та природний газ | 03.14 | |
| Суми дотацій, субсидій, капітальних інвестицій із фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування або бюджетів | 03.15 | |
| Дохід від виконання довгострокових договорів відповідно до пункту 137.3 статті 137 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 03.16 | |
| Дохід, визначений відповідно до статті 146 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 03.17 | |
| Дохід, визначений відповідно до статті 147 розділу ІІІ Податкового кодексу України щодо операцій із землею та її капітальним поліпшенням | 03.18 | 12000,0 |
| Позитивне значення курсових різниць | 03.19 | 100,0 |
| Позитивне значення загального фінансового результату від операцій з корпоративними правами в іншій, ніж цінні папери, формі та окремими видами цінних паперів (рядок 10 таблиці 3 додатка ЦП до рядків 03.20 та 03.21 додатка ІД до рядка 03 та рядків 06.4.13 і 06.4.14 додатка ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства) | 03.20 ЦП | |
| Позитивне значення загального фінансового результату від операцій РЕПО та операцій з деривативами (рядок 09 таблиці 4 додатка ЦП до рядків 03.20 та 03.21 додатка ІД до рядка 03 та рядків 06.4.13 та 06.4.14 додатка ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства) | 03.21 ЦП | |
| Суми страхового відшкодування | 03.22 | |
| Сума утриманої (виплаченої) винагороди за управління майном | 03.23 | |
| Суми доходів, отриманих (нарахованих) платником податку, що припиняється, та невключених до доходів до дати затвердження передавального акта | 03.24 | |
| Суми безнадійної кредиторської заборгованості | 03.25 | 10000,0 |
| Перерахунок доходів у разі зміни суми компенсації вартості товарів (робіт, послуг) (+,-) | 03.26 | |
| Перерахунок доходів у разі визнання правочину недійсним (+,-) | 03.27 | |
| Сума самостійного коригування відповідно до статті 39 розділу І Податкового кодексу України (+) | 03.28 ТЦ | |
| Сума пропорційного та/або зворотного коригування відповідно до статті 39 розділу І Податкового кодексу України (+,-) | 03.29 ТЦ | |
| Інші доходи | 03.30 |
____________________________
1 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік.
2 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал.
3 Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.
| Керівник платника податку | Бусько (підпис) М. П. | Бусько Т.М. (ініціали, прізвище) |
| Головний бухгалтер | Поплавська (підпис) | Поплавська Ю.С. (ініціали, прізвище) |
| х | Звітна |
| Звітна нова | |
| Консолідована | |
| Уточнююча |
| Додаток ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства |
| Звітний (податковий) період 2013 року |
Код за ЄДРПОУ
| х | Рік1 | ||||||
| І квартал2 | Півріччя2 | Три квартали2 | Рік2 | ||||
| ІІ квартал3 | II - III квартали3 | II - IV квартали3 |
Інші витрати звичайної діяльності та інші операційні витрати
| ПОКАЗНИКИ | Код рядка | Сума |
| Інші витрати звичайної діяльності та інші операційні витрати (сума рядків 06.4.1 - 06.4.43) | 06.4 | 30100,0 |
| Суми коштів або вартість товарів, виконаних робіт, наданих послуг, добровільно перераховані (передані) протягом звітного року до Державного бюджету України або бюджетів місцевого самоврядування, до неприбуткових організацій у розмірі, що не перевищує 4 відсотки оподатковуваного прибутку попереднього звітного року | 06.4.1 | 20000,0 |
| Суми коштів, перераховані роботодавцями первинним профспілковим організаціям на культурно-масову, фізкультурну та оздоровчу роботу, передбачені колективними договорами (угодами) відповідно до Закону України “Про професійні спілки, їх права та гарантії діяльності”, у межах 4 відсотків оподатковуваного прибутку за попередній звітний рік з урахуванням положень абзацу "а" підпункту 138.10.6 пункту 138.10 статті 138 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 06.4.2 | |
| Cуми коштів, перераховані підприємствами всеукраїнських об’єднань осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, на яких працює за основним місцем роботи не менш як 75 відсотків таких осіб, цим об’єднанням для ведення благодійної діяльності, але не більше 10 відсотків оподатковуваного прибутку попереднього звітного року | 06.4.3 | |
| Витрати на створення резерву сумнівної заборгованості | 06.4.4 | |
| Вартість вугілля та вугільних брикетів, безоплатно наданих в обсягах та за переліком професій, що встановлюються Кабінетом Міністрів України | 06.4.5 | |
| Суми коштів або вартість майна, добровільно перераховані/передані для цільового використання з метою охорони культурної спадщини установам науки, освіти, культури, заповідникам, музеям, музеям-заповідникам у розмірі, що не перевищує 10 відсотків оподатковуваного прибутку за попередній звітний рік | 06.4.6 | |
| Суми коштів або вартість майна, добровільно перераховані/передані на користь резидентів для цільового використання з метою виробництва національних фільмів (у тому числі анімаційних) та аудіовізуальних творів, але не більше 10 відсотків оподатковуваного прибутку за попередній податковий рік | 06.4.7 | |
| Витрати платника податку, пов’язані з утриманням та експлуатацією фондів природоохоронного призначення, які перебувають у його власності; витрати на самостійне зберігання, переробку, захоронення або придбання послуг із збирання, зберігання, перевезення, знешкодження, видалення і захоронення відходів від виробничої діяльності платника податку, що надаються сторонніми організаціями, з очищення стічних вод; інші витрати на збереження екологічних систем, які перебувають під негативним впливом господарської діяльності платника податку | 06.4.8 | |
| Витрати на придбання ліцензій та інших спеціальних дозволів | 06.4.9 | |
| Витрати на плату за реєстрацію підприємства в органах державної реєстрації | 06.4.10 | |
| Суми коштів або вартість майна, добровільно перераховані (передані) організаціям роботодавців та їх об’єднанням у вигляді вступних, членських та цільових внесків, але не більше 0,2 відсотка фонду оплати праці платника податку в розрахунку за звітний податковий рік | 06.4.11 | |
| Від’ємне значення курсових різниць згідно з пунктом 153.1 статті 153 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 06.4.12 | |
| Від’ємне значення загального фінансового результату від операцій з корпоративними правами в іншій, ніж цінні папери, формі та окремими видами цінних паперів (рядок 10 таблиці 3 додатка ЦП до рядків 03.20 та 03.21 додатка ІД до рядка 03 та рядків 06.4.13 та 06.4.14 додатка ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства) | 06.4.13 ЦП | |
| Від’ємне значення загального фінансового результату від операцій РЕПО та операцій з деривативами (рядок 09 таблиці 4 додатка ЦП до рядків 03.20 та 03.21 додатка ІД до рядка 03 та рядків 06.4.13 і 06.4.14 додатка ІВ до рядка 06.4 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства) | 06.4.14 ЦП | |
| Суми нарахованих податків та зборів, установлених Податковим кодексом України, а також інших обов’язкових платежів, встановлених законодавчими актами | 06.4.15 | |
| Відшкодування Пенсійному фонду України сум фактичних витрат на виплату і доставку пенсій, призначених відповідно до пункту "а" статті 13 Закону України "Про пенсійне забезпечення", сум фактичних витрат на виплату і доставку пенсій, призначених відповідно до пунктів "б" - "з" статті 13 Закону України "Про пенсійне забезпечення", різниці між сумою пенсії, призначеної за Законом України "Про наукову і науково-технічну діяльність", та сумою пенсії, обчисленої відповідно до інших законодавчих актів | 06.4.16 | |
| Плата за землю, що не використовується в сільськогосподарському виробничому обороті4 | 06.4.17 | |
| Витрати, визначені відповідно до статті 146 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 06.4.18 | |
| Витрати, визначені відповідно до пункту 147.4 статті 147 розділу ІІІ Податкового кодексу України з операцій із землею та її капітальним поліпшенням | 06.4.19 | |
| Витрати за операціями з борговими вимогами та зобов’язаннями | 06.4.20 | |
| Витрати на операції оренди/лізингу | 06.4.21 | |
| Витрати, понесені при першому відступленні права вимоги відповідно до пункту 153.5 статті 153 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 06.4.22 | |
| Витрати, пов’язані з довготривалим (більше 1 року) технологічним циклом виробництва відповідно до пункту 138.2 статті 138 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 06.4.23 | |
| Суми врегулювання сумнівної та безнадійної заборгованості (+,-) | 06.4.24 СБ | |
| Витрати з винагороди управителю за договорами управління майном | 06.4.25 | |
| Суми витрат, отриманих (нарахованих) до реорганізації платником податку, що припинений, та невключених до витрат до дати затвердження передавального акта | 06.4.26 | |
| Амортизація тимчасової податкової різниці, яка виникла за результатами інвентаризації основних засобів станом на 01 квітня 2011 року | 06.4.27 АМ | |
| Перерахунок витрат у разі зміни суми компенсації вартості товарів (робіт, послуг) (+,-) | 06.4.28 | |
| Перерахунок витрат у разі визнання правочину недійсним (+,-) | 06.4.29 | |
| Обов’язкові виплати, а також компенсація вартості послуг, які надаються працівникам | 06.4.30 | |
| Сума внесків платника податку на довгострокове страхування життя, довірче управління, недержавне пенсійне забезпечення будь-якого виду, загальний обсяг якої не перевищує 25 відсотків заробітної плати, нарахованої найманій особі протягом податкового року, на який припадають такі звітні (податкові) періоди | 06.4.31 | |
| Сума страхового резерву для небанківських фінансових установ | 06.4.32 | |
| Витрати на придбання послуг (робіт) з інжинірингу, у тому числі: | 06.4.33 | |
| витрати, понесені (нараховані) у зв’язку із придбанням у нерезидента послуг (робіт) з інжинірингу в обсязі, що не перевищує 5 відсотків митної вартості обладнання, імпортованого згідно з відповідним контрактом | 06.4.33.1 | |
| Нараховані роялті, у тому числі: | 06.4.34 | |
| роялті, нараховані на користь нерезидента в обсязі, що не перевищує 4 відсотків доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за рік, що передує звітному | 06.4.34.1 | |
| Витрати на консалтинг, у тому числі: | 06.4.35 | |
| витрати, понесені (нараховані) у зв’язку із придбанням у нерезидента послуг (робіт) з консалтингу в обсязі, що не перевищує 4 відсотків доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за рік, що передує звітному | 06.4.35.1 | |
| Сума фактично повернутої поворотної фінансової допомоги | 06.4.36 | |
| Частина витрат із загальної суми 85 - відсоткової вартості товарів (робіт, послуг), придбаних у нерезидентів, що мають офшорний статус | 06.4.37 ВО | |
| Суми списаної безнадійної дебіторської заборгованості | 06.4.38 | |
| Витрати на інформаційне забезпечення господарської діяльності платника податку, у тому числі з питань законодавства, на придбання літератури, оплату Інтернет-послуг і передплату спеціалізованих періодичних видань | 06.4.39 | 100,0 |
| Сума витрат на ремонт та поліпшення необоротних активів, що надані в оперативну оренду відповідно до пункту 146.12 статті 146 розділу ІІІ Податкового кодексу України | 06.4.40 | |
| Сума самостійного коригування відповідно до статті 39 розділу І Податкового кодексу України (-) | 06.4.41 ТЦ | |
| Сума пропорційного та/або зворотного коригування відповідно до статті 39 розділу І Податкового кодексу України (+,-) | 06.4.42 ТЦ | |
| Інші витрати господарської діяльності, до яких розділом ІІІ Податкового кодексу України прямо не встановлено обмежень щодо віднесення до складу витрат | 06.4.43 | 10000,0 |
______________________________
1 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік.
2 Заповнюється платниками податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал.
3 Звітні (податкові) періоди, що використовувались у 2011 році.
4 Заповнюється платниками податку, основною діяльністю яких є виробництво сільськогосподарської продукції.
| Керівник платника податку | Бусько (підпис) М. П. | Бусько Т.М. (ініціали, прізвище) |
| Головний бухгалтер | Поплавська (підпис) | Поплавська Ю.С. (ініціали, прізвище) |
©2015 arhivinfo.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.