 |
|
Расчет экономических показателей деятельности.
Таблица 8. Начальные закупки
| Основные фонды | Стоимость оборудования, руб |
| Витрина В-35Ф Юта | |
| Витрина В-35 Юта | |
| Витрина В-35В Юта | |
| Витрина В-35Г Юта | |
| Кассовый аппарат АМС 100К | |
| Компьютер | |
| Стол (офисный) | |
| Стол (офисный) | |
| Стол (офисный) | |
| Стул (офисный) | |
| Стул (офисный) | |
| Стул (офисный) | |
| Набор канцтоваров | |
| Инвентарь | |
| Итого | 84 000 |
Основные денежные средства: 1 316 000
Таблица 9 . Расчет заработной платы сотрудников
| № | Должность | Кол-во человек | Зарплата в месяц, руб | Фонд оплаты труда |
| Генеральный директор | 30 000 | 90 000 | ||
| Бухгалтер | 23 000 | 69 000 | ||
| Менеджер | 20 000 | 60 000 | ||
| Продавец-кассир | 15 000 | 90 000 | ||
| Уборщица | 27 000 | |||
| Разнорабочий | 27 000 | |||
| Итого | 363 000 |
Таблица 10. Амортизационные отчисления
| Основные фонды | Стоимость оборудования, руб | Срок службы, лет | Амортизационные отчисления |
| Витрина В-35Ф Юта | |||
| Витрина В-35 Юта | |||
| Витрина В-35В Юта | |||
| Витрина В-35Г Юта | |||
| Кассовый аппарат АМС 100К | |||
| Компьютер | |||
| Стол (офисный) | |||
| Стол (офисный) | |||
| Стол (офисный) | |||
| Стул (офисный) | 37,5 | ||
| Стул (офисный) | 37,5 | ||
| Стул (офисный) | 37,5 | ||
| Набор канцтоваров | |||
| Инвентарь | |||
| Нематериальные активы | 333,33 | ||
| Итого | 2647,5 |
Таблица 11. Выручка от продаж
| Группа | Наименование | Кол-во закупленного товара | Закупочная стоимость ед. товара | Себестоимость товара | Цена (руб.) | Кол-во проданного товара | Выручка от продажи |
| Шок. набор | Golf Орех | ||||||
| Шок. набор | Grande assorti | ||||||
| Шок. набор | Golf Quadro орех | ||||||
| Шок. набор | Mini Wow | ||||||
| Шок. набор | Assorted Chocolate | ||||||
| Шоколад | Wow | ||||||
| Шоколад | Piknik Какао | ||||||
| Шоколад | Dulcişor Капучино | ||||||
| Шоколад | Dulcişor Ваниль | ||||||
| Шоколад | Dulcişor Какос | ||||||
| Шоколад | Impuls Крем Брюле | ||||||
| Шоколад | Impuls Ваниль | ||||||
| Шоколад | Impuls Клубника | ||||||
| Шоколад | Impuls Крем Брюле (без сахара) | ||||||
| Шоколад | Impuls Ваниль (без сахара) | ||||||
| Шоколад | Impuls Клубника (без сахара) | ||||||
| Суфле | Calipso | ||||||
| Суфле | Delicio | ||||||
| Печенье | Fiona | ||||||
| Печенье | ChocoZoo | ||||||
| Печенье | Печенье Овсяное | ||||||
| Печенье | Bravo | ||||||
| Печенье | Rono Орех | ||||||
| Печенье | Fit&Form light(без сахара) | ||||||
| Печенье | Impuls Creme Brulee | ||||||
| Вафли | Vals Орех | ||||||
| Вафли | Mini Elegant Шоколад | ||||||
| Шок. набор | «Суфле ICE CREAM» | ||||||
| Шок. набор | «Суфле MELE» | ||||||
| Шок. набор | «Комильфо карамель» | ||||||
| Шок. набор | «Суфле ассорти» | ||||||
| Шок. набор | «Красивая жизнь» | ||||||
| Шок. набор | «Комильфо ассорти фрукт в шампан» | ||||||
| Шок. набор | «Лафрель ассорти» | ||||||
| Рулет | «Абрикос» | ||||||
| Рулет | «Вишня» | ||||||
| Рулет | «Клубника» | ||||||
| Рулет | «Клюква» | ||||||
| Рулет | «Малина» | ||||||
| Рулет | «Черника» | ||||||
| Рулет | «С вареной сгущ.» | ||||||
| Мармелад | «Банановые дольки» | ||||||
| Мармелад | «Апельсин. дольки» | ||||||
| Мармелад | «Ананасные дольки» | ||||||
| Мармелад | «Вкус дыни» | ||||||
| Мармелад | «Вкус вишни» | ||||||
| Мармелад | «Вкус малины» | ||||||
| Мармелад | «Вкус персика» | ||||||
| Пирог | «Абрикос» | ||||||
| Пирог | «Вишня» | ||||||
| Пирог | «Голубика» | ||||||
| Пирог | «Песочный вишня» | ||||||
| Пирог | «Песочный черника» | ||||||
| Пирог | «Песочный лимон» | ||||||
| Пирог | «Бисквитник с шок.» | ||||||
| Шоколад | «Альпен Гольд мол. фундук» | ||||||
| Шоколад | «Альпен Гольд цельный орех» | ||||||
| Шоколад | «Альпен Гольд темн.» | ||||||
| Шоколад | «Альпен Гольд фунд. и изюм» | ||||||
| Шоколад | «Альпен Гольд молочный» | ||||||
| Шоколад | «Риттер спорт белый фундук» | ||||||
| Шоколад | «Риттер спорт горький» | ||||||
| Шоколад | «Риттер спорт карам.» | ||||||
| Шоколад | «Риттер спорт молоч.» | ||||||
| Шоколад | «Риттер спорт кокос» | ||||||
| Зефир | «Шармэль ванил.» | ||||||
| Зефир | «Шармэль кофейн.» | ||||||
| Зефир | «Шармэль в шок.» | ||||||
| Зефир | «Шармэль мята со сливками» | ||||||
| Зефир | «Шармэль крем-брюле» | ||||||
| Круассан | «Ванильный» | ||||||
| Круассан | «Вишня» | ||||||
| Круассан | «Клубника» | ||||||
| Круассан | «Сливочный» | ||||||
| Круассан | «Какао» | ||||||
| Торт | «Причуда Золотая» | ||||||
| Торт | «Причуда Карамель» | ||||||
| Торт | «Причуда Каппучино» | ||||||
| Торт | «Причуда Кокос» | ||||||
| Торт | «Причуда Фундук» | ||||||
| Карамель | «Дюшес» | ||||||
| Карамель | «Клюква» | ||||||
| Карамель | «Малина со сливками» | ||||||
| Карамель | «Му-му» | ||||||
| Карамель | «Мятная» | ||||||
| Карамель | «Слива» | ||||||
| Карамель | «Лимонная» | ||||||
| Итого |
Планирование доходов
Согласно прогнозным значениям прибыль за первый квартал, от реализации продукции должна составить 1 107 886,2 рублей. В последующие кварталы прибыль будет увеличиваться, из-за уменьшения издержек.
Таблица 12. План доходов за 4 квартала
| № строки | Показатели | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал |
| Выручка от продаж | |||||
| Себестоимость | |||||
| Валовой доход | |||||
| Издержки обращения | 1 267 880 | 628 380 | 628 380 | 628 380 | |
| Прибыль от продаж | 1 457 745 | 2 097 245 | 2 094 597,5 | 2 094 597,5 | |
| Налог (24%) | 349 858,8 | 503 338,8 | 503 338,8 | 503 338,8 | |
| Чистая прибыль | 1 107 886,2 | 1 591 894,1 | 1 591 894,1 | 1 591 894,1 |
Анализ данных Плана доходов показывает, что проект высоко прибыльный - валовая выручка за весь период планирования составляет 10 902 500 рублей.
Планирование расходов
Таблица 13. Смета затрат до получения первых поступлений от реализации
| Наименование расходов | За 1 квартал | За 2 квартал | За год |
| Регистрация юридического лица | 10 000 | 10 000 | |
| -госпошлина и юридические услуги | |||
| -изготовление печати | |||
| -комиссия за открытие р/с | |||
| - лицензия | 12 000 | 12 000 | |
| - пожарная охрана | 30 000 | 30 000 | |
| -сигнализация | 30 000 | 30 000 | |
| - санитарная служба | 8 000 | 8 000 | |
| Аренда | 135 000 | 135 000 | 540 000 |
| Ремонт | 125 000 | 125 000 | |
| Реклама | 25 000 | ||
| Покупка ОС | 84 000 | 84 000 | |
| Долгосрочный кредит | 30 000 | 30 000 | 120 000 |
| Краткосрочный кредит | 322 500 | 322 500 | |
| Заработная плата | 363 000 | 363 000 | 1 452 000 |
| Налоги | 94 380 | 94 380 | 377 520 |
| Итого: | 1 267 880 | 628 380 | 3 154 020 |
Согласно подсчетам, суммарные затраты на весь период планирования проекта составят 3 154 020 рублей.
Подробная информация представлена в Плане ежемесячных постоянных и переменных издержек Приложение 5.
©2015 arhivinfo.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.