 |
|
Тема № 10: Кваліфікація злочинів у сфері господарської діяльності.
Конституція України про охорону господарської діяльності. Поняття та види злочинів у сфері господарської діяльності.
Заняття забороненими видами підприємницької діяльності. Об’єкт злочину. Обов’язкові ознаки об’єктивної сторони. Види забороненої діяльності. Поняття спеціальної заборони. Обов’язкові ознаки суб’єктивної сторони. Суб’єкт злочину. Кваліфікуючі ознаки. Великий розмір доходів як оціночне поняття, що обтяжує відповідальність. Спеціальний рецидив як кваліфікуюча ознака. Кваліфікація за сукупністю з іншими злочинами. Кваліфікація при конкуренції з іншими нормами, що передбачають відповідальність за заняття спеціальними видами забороненої діяльності.
Порушення порядку заняття господарською та банківської діяльності. Об’єкт злочину. Обов’язкові ознаки об’єктивної сторони. Дії, що порушують встановлений порядок. Обов’язковість держаного реєстрування та ліцензування певних видів діяльності як запорука дотримання закону. Поняття доходу у „великому розмірі”, критерії його визначення. Обов’язкові ознаки суб’єктивної сторони. Суб’єкт злочину. Співвідношення цього злочину та заняття забороненими видами господарської діяльності.
Незаконне виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів. Об’єкт злочину. Предмет злочину. Поняття підакцизних товарів. Обов’язкові ознаки об’єктивної сторони. Поняття „виготовлення”, „зберігання”, „збуту” та „транспортування”. Обов’язкові ознаки суб’єктивної сторони. Мета як обов’язкова ознака. Суб’єкт злочину. Кваліфікуючі ознаки. Поняття „підпільний цех” та „масове виробництво”. Спеціальний рецидив як кваліфікуюча ознака. Загибель людей та інші тяжкі наслідки як особливо кваліфіковані ознаки. Кваліфікація цього злочину за сукупністю з іншими.
Ухилення від сплати податків. Об’єкт злочину. Предмет злочину. Обов’язкові ознаки об’єктивної сторони. Момент закінчення злочину. Обов’язкові ознаки суб’єктивної сторони. Суб’єкт злочину. Наявність покладеного обов’язку як ознака суб’єкту злочину. Кваліфікуючі ознаки. Критерії та розміри оціночних понять „значний”, „великий” та „особливо великий розмір”. Множинність як кваліфікуюча ознака. Спеціальний рецидив як кваліфікуюча ознака. Підстави застосування заохочувальної норми.
Шахрайство з фінансовими ресурсами. Об’єкт злочину. Предмет злочину. Обов’язкові ознаки об’єктивної сторони. Конструкція складу злочину. Момент закінчення злочину. Обов’язкові ознаки суб’єктивної сторони. Суб’єкт злочину. Кваліфікуючі ознаки. Множинність як кваліфікуюча ознака. Критерії визначення та розміри „великої матеріальної шкоди”. Конкуренція шахрайства з фінансовими ресурсами, пов’язаного з одержанням пільг по податках з ухиленням від сплати податків.
Обман покупців та замовників. Об’єкт злочину. Форми обману як ознаки об’єктивної сторони. Значний розмір як наслідок цього злочину. Критерії його визначення. Обов’язкові ознаки суб’єктивної сторони. Суб’єкт злочину. Спеціальний рецидив як кваліфікуюча ознака.