 |
|
Производственные и финансово-экономические показатели деятельности Общества в 2011 году.
Объем товарного производства в действующих ценах за отчетный период составил 344 357 тыс. руб., что составляет 118,2% к уровню 2010 года в действующих ценах и 111,4% в сопоставимых ценах.
Общая сумма активов Общества за 2011 год увеличилась на 387% и составила на начало года 680 819 тыс. руб., на конец года 3 315 148 тыс. руб., из них:
89% – внеоборотные активы – 2 944 736 тыс. руб. (на начало года - 211 201 тыс. руб. - 31%).
11% – оборотные активы – 370 412 тыс. руб. (на начало года - 469 618 тыс. руб.- 69 %).
Сумма внеоборотных активов в 2011 году возросла на 2 733 535 тыс. руб. или на 582 % за счет увеличения основных средств на 2 705 647 тыс. руб. и отложенных налоговых активов – 27 888 тыс. руб.
Увеличение основных средств обусловлено взносом в уставный капитал Общества земельных участков, находящихся на праве собственности:
- детских дач «Агашкино» (Московская обл., Раменский район) - 29 200 тыс. руб.;
- производственной площадки (по месту нахождения Общества) – 2 280 967 тыс. руб.;
- поликлиники (Москва, ул. Михайлова, д. 31) – 401 578 тыс. руб.
Сумма оборотных активов в течение 2011 года уменьшилась на 99 206 тыс.руб. или на 21 % за счет:
- сырья и материалов - на 9 629 тыс. руб.;
- затрат в незавершенном производстве - на 28 888 тыс. руб.;
- готовой продукции - на 38 210 тыс. руб.;
- дебиторской задолженности - на 57 573 тыс. руб.;
Статья денежных средств увеличилась на 35 094 тыс. руб.
В структуре пассивов Общества на конец года:
82% – собственный капитал (2 721 847 тыс. руб.);
18% – краткосрочные обязательства (569 777 тыс. руб.).
Общая кредиторская задолженность за отчетный год уменьшилась на 139 151 тыс. руб. или 49% (с 280 010 тыс. руб. до 140 859 тыс. руб.).
Собственные оборотные средства ОАО «ПО «МЗ «Молния» за отчетный год составили: на конец года -222 889тыс. руб.; на начало года -203 048 тыс. руб., источниками формирования: на начало года – 0,43; на конец года - 0,60.
Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками формирования составил на начало года 0,45 на конец года – 0,77, что ниже нормативного значения (0,5). Наибольшую долю оборотных средств - 79% или 290 998 тыс. руб. составляют наименее ликвидные активы – запасы.
Коэффициент концентрации собственного капитала (коэффициент финансовой независимости) на конец года составляет 0,82, что соответствует нормативному значению.
Показатели ликвидности:
| Показатель | Нормируемое значение | ||||||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
Показатели ликвидности баланса по состоянию на конец года свидетельствуют о том, что Общество испытывает дефицит активов абсолютной, срочной и текущей ликвидности.
Коэффициент общей платежеспособности находится в пределах нормативных значений, и составляет: на конец 2010 года - 1,30; на конец 2011 года - 5,63.
Показатели деловой активности:
| Показатель | ||
| Оборачиваемость совокупных активов; Продолжительность оборота | 0,87 13,8 | 0,68 17,6 |
| Оборачиваемость собственного капитала; Продолжительность оборота | 0,19 63,2 | 0,26 46,1 |
| Оборачиваемость текущих активов; Продолжительность оборота | 0,63 19,0 | 0,86 13,95 |
| Оборачиваемость запасов и затрат; Продолжительность оборота | 0,77 15,6 | 1,1 10,9 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности; Продолжительность оборота | 4,9 | 5,3 |
Показатель оборачиваемости совокупных активов в 2011 году незначительно ниже уровня 2010 года за счет увеличения собственного капитала. Прочие показатели деловой активности за 2011 год имеют положительную динамику к уровню предыдущего года, связанную с уменьшением оборотных активов к концу 2011года.
Показатели рентабельности:
| Показатель | |||
| Рентабельность реализованной продукции, % | -3,54 | -17,28 | 1,8 |
| Рентабельность продаж по валовой прибыли, % | 20,91 | 5,28 | 10,68 |
| Рентабельность продаж по чистой прибыли, % | -2,80 | -16,37 | 1,60 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | -4,06 | -15,17 | 0,2 |
| Рентабельность активов (ROA), % | -1,90 | -6,62 | 0,17 |
Рентабельность реализованной продукции увеличилась по сравнению с 2010 г. за счет увеличения объемов продаж и составила за 2011 год - 1,8%, (за 2010 г. – -17,28%).
Рентабельность продаж по чистой прибыли выросла по сравнению с 2010 годом за счет роста прочих доходов и составила за 2011 год – 1,6% (за 2010 г. – -16,37%).
Показатели рентабельности по валовой прибыли имеют положительную динамику за счет изменения учетной политики в части учета управленческих расходов (в 2010 году на финансовый результат была отнесена сумма расходов текущего периода и частично из состава НЗП 2009 года).
Прибыли и убытки.
Выручка от продажи продукции (товаров, работ, услуг) в 2011 году составила 361 045 тыс. руб., что обеспечило прирост к уровню 2010года на 31,22%, это 252 731 тыс.руб.
В связи с изменением учетной политики Общества на 2011 год согласно Приказу Госкорпорации «Росатом» №1/629-П от 24.12.2010, изменена методология учета управленческих расходов. Себестоимость реализованной продукции в объеме реализованной продукции за отчетный период составила 89%, в 2010 году - 95%.
Рост коммерческих расходов произошел в 2011 году за счет изменения учетной политики Общества.
В 2010 году в состав коммерческих расходов входили услуги сторонних организаций по проведению маркетинговых исследований и доставке готовой продукции, они составили 108 тыс. рублей.
В 2011 году коммерческие расходы составили 13 255 тыс. руб., при этом помимо услуг автотранспорта по доставке готовой продукции в составе коммерческих расходов учитывались все расходы по реализации готовой продукции:
- заработная плата отделов и подразделений;
- страховые взносы на заработную плату отделов и подразделений;
- энергоносители;
- реклама и маркетинг;
- расходы на право пользования товарным знаком.
Управленческие расходы выросли в 2011 году и составили 63 736 тыс. руб.
В 2010 году сумма управленческих расходов составила 13 958 тыс. руб., это обусловлено изменением учетной политики Общества на 2011 год согласно Приказу Госкорпорации «Росатом» №1/629-П от 24.12.2010. В состав управленческих расходов включены расходы на оплату труда, страховые выплаты структурных подразделений, ранее относимых на общепроизводственные расходы.
Убыток от продаж составил в 2011 году -38 415 тыс. руб., за 2010 год прибыль от продаж составила 466 тыс. руб.
ОАО «ПО «МЗ «Молния» заключен в 2010 году договор купли продажи ценных бумаг с ОАО «Атомэнергопром». Предмет договора - простой вексель, ставка процентов по векселю 7,5 % годовых.
В 2011 году проведено списание налогов на сумму - 81315 тыс. руб.
Прибыль до налогообложения составила в 2011 году 991 тыс. руб. в 2010 году убыток составил 46 952 тыс. руб.
Чистая прибыль по итогам 2011 года составила 5792 тыс. руб., в 2010 году - 45 044 тыс. руб. – убыток.
Недоимка по налогам и сборам и задолженность перед внебюджетными фондами до 2004 года составляет 44 861,50 тыс. руб., в т.ч. задолженность по ЕСН в части, перечисляемой в Федеральный бюджет в сумме 15 597,68 тыс. руб., которая будет списана в 2012 году на основании решения арбитражного суда г. Москвы от 28.06.2011г. по делу А40-19707/11-99-87, и 29 263,82 тыс. руб.