Правила заполнения реквизитов кассовых документов

Название реквизита	Требования по заполнению реквизита
Номер	Банк, осуществляющий операцию, проставляет порядковый номер регистрации кассового документа
Дата осуществления операции	В заявлении на перевод наличности указывается дата фактического предъявления его в банк. Денежные чеки действительны в течение 10 календарных дней со дня их выписки, не учитывая день выписки. Во всех других кассовых документах указывается дата осуществления кассовой операции. Дата осуществления операции в документе указывается так: число цифрами “ДД”, месяц словом, год цифрами “РРРР”
Плательщик	Указываются наименование юридического лица и фамилия, имя, отчество лица, уполномоченного действовать от имени юридического лица, осуществляющего перевод наличности. Если перевод наличности осуществляет физическое лицо, то указываются его фамилия, имя и отчество и/или регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика / номер лицевого счета или серия и номер паспорта (для физических лиц, которые в силу своих религиозных убеждений отказались от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и официально уведомили об этом соответствующие органы государственной налоговой службы и имеют отметку в паспорте). Идентификация клиентов осуществляется в соответствии с требованиями законодательства Украины о предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма. В приходном, расходном и приходно-расходном кассовых ордерах указываются фамилия, имя, отчество работника банка. При оформлении приходно-расходного кассового ордера на общую сумму осуществленных кассовых операций этот реквизит не заполняется
Получатель	В кассовых документах на выдачу наличности физическому лицу указываются его фамилия, имя и отчество, юридическому лицу — наименование юридического лица и фамилия, имя и отчество лица, уполномоченого действовать от имени юридического лица. В кассовых документах на перевод наличности указываются наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество физического лица. В приходном, расходном и приходно-расходном кассовых ордерах указываются фамилия, имя, отчество работника банка. При оформлении приходно-расходного кассового ордера на общую сумму осуществленных кассовых операций этот реквизит не заполняется
Kод получателя	В случае осуществления перевода наличности для зачисления на счет получателя, открытый в другом банке, указывается: для юридического лица — код налогоплательщика; физического лица — регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика или серия и номер паспорта (для физических лиц, которые в силу своих религиозных убеждений отказались от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и официально уведомили об этом соответствующие органы государственной налоговой службы и имеют отметку в паспорте)
Банк получателя	Указываются наименование и местонахождение банка получателя
Банк плательщика	Указываются наименование и местонахождение банка плательщика
Kод банка получателя	Указывается реквизит банка получателя, определенный и включенный в справочник банковских учреждений Украины
Название валюты	Указывается буквенный код валюты в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов при осуществлении операций с иностранной валютой
Дебет/кредит	Указываются соответствующие счета по кассовым операциям
Сумма цифрами	Сумма указывается цифрами, гривни отделяются от копеек запятой “,”, копейки обозначаются двумя цифрами. Аналогично указывается сумма в иностранной валюте
Эквивалент в гривнях	Указывается при осуществлении операций с иностранной валютой сумма в гривнях, которая рассчитывается в установленном порядке
Общая сумма	Указываются сумма словами, а название национальной валюты полностью “гривен” или сокращенно “грн.”. Если сумма состоит только из копеек, то перед ее указанием ставится “Ноль гривен”. Если сумма выражена в целых гривнях, то указывается “00 коп.” или “00 копеек”. При осуществлении операций с иностранной валютой сумма словами указывается в иностранной валюте и ее эквивалент в гривнях в аналогичном порядке
Назначение платежа	При выдаче наличности из кассы указывается, на какие цели она выдается, при приеме наличности указывается вид платежа или источники ее поступления, а при внесении субъектами предпринимательской деятельности — физическими лицами на текущие счета собственной наличности за счет сбережений указывается “внесение собственных сбережений наличностью”. По операциям по вкладным (депозитным) счетам указывается внесение наличности на вкладной (депозитный) счет или выдача наличности с него. По операциям, не связанным с платежами и вкладными (депозитными) счетами, указывается “перевод наличности”
Предъявленный документ	В денежных чеках, заявлениях на выдачу наличности независимо от суммы указываются наименование предъявленного документа (паспорт или документ, который его заменяет), серия, номер и дата его выдачи, наименование учреждения, выдавшего документ. Дата рождения и место жительства (для нерезидентов — место временного пребывания) указываются при идентификации клиентов в соответствии с требованиями законодательства Украины о предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма. В приходных, расходных и приходно-расходных кассовых ордерах и заявлениях на выдачу наличности работникам банка, а также инкассаторам территориальных управлений указываются название документа (удостоверение, пропуск) и его номер (кроме операций по выдаче наличности кассовым работникам при ведении аналитического учета)
Подпись плательщика/получателя	Плательщик/получатель ставит подпись собственноручно. При оформлении приходно-расходного кассового ордера на общую сумму осуществленных кассовых операций подписи не ставятся. По операциям по выдаче инкассаторам опломбированных инкассаторских сумок с наличностью подписи ставят инкассаторы, принявшие сумки
Подписи банка	Ставят подпись собственноручно должностные лица, определенные банком
Дополнительные реквизиты
Kод плательщика	При внесении наличности в качестве уплаты налогов и сборов в бюджет плательщик указывает код/номер, а именно: юридическое лицо — код налогоплательщика; физическое лицо — регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика или серию и номер паспорта (для физических лиц, которые в силу своих религиозных убеждений отказались от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и официально уведомили об этом соответствующие органы государственной налоговой службы и имеют отметку в паспорте). Указывается при идентификации клиентов в соответствии с требованиями законодательства Украины о предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма
Kод бюджетной классификации	Указывается плательщиком при осуществлении платежей налогов и сборов в бюджет
Период платежа	Указывается, за какой период осуществляется платеж
Дата валютирования	Заполняется клиентом по его желанию. Дата валютирования не может превышать 10 календарных дней с даты составления кассового документа (дата составления документа не учитывается)
Kоличество сумок	В приходно-расходном кассовом ордере указывается количество (цифрами и словами) полученных для перевозки инкассаторских сумок с наличностью
Дополнительные реквизиты, необходимые для осуществления операции перевода наличности, в том числе контактная информация о клиенте, а именно место жительства или нахождения, номер телефона и т.п., осуществляющем перевод наличности без открытия счета, банк определяет самостоятельно