 |
|
Финансирование проекта расширения производства
В связи с наличием свободного капитала и спросом на производимые фирмой товары руководством было принято решение о расширении производства. Для его реализации необходимо приобрести готовые или осуществить строительство новых помещений, купить, установить и наладить оборудование и т.д. Тогда встает задача финансирования проекта расширения производства. Существует несколько способов финансирования или привлечения капитала: собственный, заемный или сочетание обоих.
Остановимся на последнем способе.
Затраты на реализацию проекта по оценкам специалистов составляют 800 тыс. руб. Размер части собственного свободного капитала, который можно потратить на реализацию проекта, составляет 1600 руб. Остальные денежные средства предоставляет коммерческий банк. Здесь возникают две задачи.
Рис. 5. Результаты расчета плана производства
В первом случае, необходимо с помощью финансовых функций (например, функция ПЛТ) найти величины сумм периодических выплат с ежемесячным и ежегодным периодом погашения. Также надо рассчитать общие суммы процента (комиссионных) и выплат для 5-летнего кредита со ставкой 14% годовых при первоначальном взносе 0,2% от суммы затрат проекта. Из указанных планов погашения кредита необходимо выбрать наиболее выгодный.
Результаты расчетов обеих планов погашения кредита приведены на рисунке 6. Из представленных планов наиболее выгодным является план с ежемесячным погашением кредита, т.к. общая сумма выплат будет меньшей и составит 1 114 642, 29 руб.
Рис. 6. Результаты расчета плана погашения кредита
Во втором случае, используя результаты предыдущей задачи, с помощью средства «Подбор параметра» надо найти необходимый размер начального взноса (размер собственных вложений) при уменьшении величины общей суммы процента (комиссионных) по ссуде на 10%.
Результаты расчетов приведены на рисунках 7-9. Следовательно, можно сделать вывод: для того чтобы уменьшить величину общей суммы процента (комиссионных) до 284 618,06 руб. необходим собственный капитал в размере 1600,003 руб. (ячейка М62), что составляет 0,2% (ячейка L62) от суммы всех затрат.
Рис. 8. Окно результата подбора параметров
Рис. 9. Результаты расчетов при подборе параметров
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ бюджетное УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
ОМСКИЙ ФИЛИАЛ
ДОМАШНЯЯ РАБОТА
ПО ДИСЦИПЛИНЕ:
«ИНФОРМАТИКА»
Тема: Финансовый анализ в MS Excel
Студентки Хатимлянской Ксении
Группа 1ГМУ1
Вариант 21
Факультет Финансово-учётный
Направление, профиль Государственное и муниципальное управление
Отделение очное
Преподаватель к.т.н., доцент Ультан А.Е.
________________
Оценка
________________________
Подпись преподавателя
Омск