 |
|
Учет операций по расчетному счету
Ноября.
1. Заключен договор займа с ООО «Финиш». Размер займа составляет 125000 рублей (НДС не облагается), процент по займу 24% годовых, оплата ежемесячно, до 25 числа текущего месяца. Предусмотрен аванс в размере 5000 рублей.
2. Заключен договор на выполнение консультационных услуг с ООО «Плюс». Стоимость услуг 15000 рублей, кроме того НДС 18%. Предусмотрен аванс в размере 5000 рублей.
Декабря.
Заключен договор на выполнение консультационных услуг с ООО «Темп». Стоимость услуг 20000 рублей, НДС не облагается. Предусмотрена предоплата в размере 9000 рублей.
ИНН 1653004825, КПП 165301ОО1. ОГРН 1031656016435. Адрес: 420035 г. Казань, ул. Глинная, д. 12, к 10. т.123-123. Расчетный счет 40702810000000000220 в КБ Энергобанк, г. Казань БИК 049205770, корреспондентский счет 30101810300000000770.
Декабря
Получен счет на покупку принтера и картриджа от ООО «Снежинка».
Получен счет для покупки канцтоваров от ООО «Актив».
Декабря
На основании счетов от ООО «Снежинка» выписаны платежные поручения на предоплату ООО «Снежинка» (п/п №1) и ООО «Актив» (п/п № 2)
Декабря
Выписан счет на предоплату ООО «Темп». Стоимость услуг 20000 рублей, кроме того НДС. Предусмотрена предоплата в размере 9000 рублей, кроме того НДС 1620.00
ИНН 1653004825, КПП 165301ОО1. ОГРН 1031656016435. Адрес: 420035 г. Казань, ул. Глинная, д. 12, к 10. т.123-123. Расчетный счет 40702810000000000220 в КБ Энергобанк, г. Казань БИК 049205770, корреспондентский счет 30101810300000000770.
Декабря
На основании счета № 345 на приобретение компьютера выписано и проведено банком платежное поручение (№ п/п)
На основании счета № 128 на приобретение ноутбука выписано и проведено банком платежное поручение (№ п/п)
На основании счета № 211 на приобретение мебели выписано и проведено банком платежное поручение (№ п/п)
Декабря
Выписан счет на предоплату ООО «Темп». Стоимость услуг 20000 рублей, кроме того НДС. Предусмотрена предоплата в размере 9000 рублей, кроме того НДС 1620.00
ИНН 1653004825, КПП 165301ОО1. ОГРН 1031656016435. Адрес: 420035 г. Казань, ул. Глинная, д. 12, к 10. т.123-123. Расчетный счет 40702810000000000220 в КБ Энергобанк, г. Казань БИК 049205770, корреспондентский счет 30101810300000000770.
Декабря
На основании счета № 345 на приобретение компьютера выписано и проведено банком платежное поручение (№ п/п)
На основании счета № 128 на приобретение ноутбука выписано и проведено банком платежное поручение (№ п/п)
На основании счета № 211 на приобретение мебели выписано и проведено банком платежное поручение (№ п/п)
Учет материалов
Назначить ответственного лицо (завскладом) для получения материальных ценностей.
5 декабря
Оформить приходный ордер на поступление канцтоваров через подотчетное лицо.
Отразить в учете поступление канцтоваров (в оборотной ведомости). Выделить следующие группы: канцтовары (где-то 26 наименований), расходные материалы, мебель, прочие.
6 декабря
1. Переданы Павловой Р.И. ручки шариковые – 2 шт, бумага «Снегурочка» - 2 шт. Оформлена накладная на отпуск канцтоваров.
2. Переданы кассиру-бухгалтеру ручки шариковые 2 шт, бумага «Снегурочка» - 2 шт. Оформлена накладная на отпуск канцтоваров.
18 декабря
1. Выписана доверенность на кассира-бухгалтера на получение от ООО «Актив» канцтоваров по счету 254 от 12 декабря 2012 г.
2. По товарной накладной № 304 кассиром – бухгалтером получены канцтовары от ООО "Актив". Канцтовары приняты к учету. Оформлен приходный ордерна поступление канцтоваров на склад.
Отразить в учете поступление канцтоваров (в оборотной ведомости)
19 декабря
Оформлена накладная на отпуск канцтоваров кассиру-бухгалтеру:
- Блок для записей 90*90*45 белый непрок-1шт
- Дырокол большой на 30л. ЕК-1шт
- Калькулятор CASIO CA-6812 12 разр.- 1шт
- Ножницы 180мм. Универсальные- 1шт,
- Скобы для Степлера №24*6 2000 шт.-1шт
- Скрепки 28мм металл. Омедненные-1шт,
- Степлер №24/6 Index 20л-1шт,
- Папка А4 на 2 кольца диаметр 27мм-2шт,
- Папка на 40 файлов-2шт,
- Папка А4 с бок. прижимом плотные-1шт,
- Файл с перфорацией А4-30шт,
- Карандаш Винкс-2шт,
- Лоток вертик. 6 отд.-1шт,
- Лоток горизон. ЛТ22-1шт
20 декабря
1. Оформлена накладная на отпуск канцтоваров главному бухгалтеру:
- бумага «Снегурочка 300 л.» - 2 шт,
- блок для записей 80*80*30 цв. витой – 1 шт,
- клей-карандаш 15 г Winners – 1шт,
- Штрих-карандаш Cilinan-1 шт,
- Маркер выделитель Line Plus-1шт,
- Калькулятор CASIO CA-6812 12 разр.- 1шт,
- Ножницы 180мм. Универсальные- 1шт,
- Скобы для Степлера №24*6 2000 шт.-1шт
- Скрепки 28мм металл. Омедненные-1шт,
- Степлер №24/6 Index 20л-1шт,
- Папка А4 на 2 кольца диаметр 27мм-2шт,
- Папка на 40 файлов-2шт,
- Папка А4 с бок. прижимом плотные-2шт,
- Файл с перфорацией А4-20шт,
- Карандаш Винкс-2шт,
- Лоток вертик. 6 отд.-1шт,
- Лоток горизон. ЛТ22-1шт
- Ручка авт. шар. Centrum – 2 шт
2. Оформлена накладная на отпуск канцтоваров директору:
- бумага «Снегурочка» - 2 шт,
- блок для записей 80*80*30 цв. витой – 1 шт,
- Маркер выделитель Line Plus-1шт,
- Папка А4 на 2 кольца диаметр 27мм-2шт,
- Лоток вертик. 6 отд.-1шт.
Отразить в учете отпуск канцтоваров на основании документов о расходе (в оборотной ведомости).
26 декабря
Выписана доверенность на директора на получение от ООО «МОФ» мебели
По товарной накладной № 201 директором получена мебель от ООО "МОФ". Мебель принята к учету. Оформлен приходный ордерна поступление мебели на склад. Отразить в учете поступление мебели (в оборотной ведомости)
Оформлена накладная на отпуск мебели главному бухгалтеру:
Выписана доверенность на кассира-бухгалтера на получение от ООО «Снежинка» МФУ и тонера
По товарной накладной № 158 кассиром-бухгалтером получена оргтехника от ООО "Снежинка" и принята к учету. Оформлен приходный ордерна поступление оргтехники на склад. Отразить в учете поступление оргтехники (в оборотной ведомости)
Оформлена накладная на отпуск оргтехники главному бухгалтеру: МФУ - 1 шт., Тонер-Картридж 1 шт.