Главная | Обратная связь

ТРЕБОВАНИЯ К УРОВНЮ УСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ

Цель дисциплины - получение студентами знаний, позволяющих применять знания о безналичных расчетах в будущей практической деятельности.

Задачи:

- изучение закономерностей безналичного денежного оборота;

- формирование современного представления о месте и роли безналичных расчетов в рыночной экономике.

 

ТРЕБОВАНИЯ К УРОВНЮ УСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

В процессе изучения дисциплины студенты должны:

- Овладеть компетенциями:

- ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.

- ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.

- ОК 3. Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность.

- ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.

- ОК 5. Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.

- ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.

- ОК 7. Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.

- ОК 8. Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.

- ОК 9. Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.

- ОК 10. Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий.

- ОК 11. Знать правила техники безопасности, нести ответственность за организацию мероприятий по обеспечению безопасности труда.

- ОК 12. Исполнять воинскую обязанность, в том числе с применением полученных профессиональных знаний (для юношей).

- ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

- ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.

- ПК 1.3. Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.

- ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты.

- ПК 1.5. Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям.

- ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт.

 

 

В результате изучения профессионального модуля обучающийся должен иметь практический опытпроведения расчетных операций.

 

уметь:

- оформлять договоры банковского счета с клиентами;

- проверять правильность и полноту оформления расчетных документов;

- открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

- выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;

- оформлять выписки из лицевых счетов клиентов;

- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;

- проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью;

- рассчитывать прогноз кассовых оборотов;

- составлять календарь выдачи наличных денег;

- рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе;

- устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов, проводить проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

- выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;

- отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов;

- исполнять и оформлять операции по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов;

- оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;

- оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;

- оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;

- исполнять и оформлять операции по счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;

- проводить расчеты между кредитными организациями через счета;

- контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам;

- осуществлять и оформлять расчеты банка с филиалами;

- вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств

на корреспондентском счете;

- отражать в учете межбанковские расчеты;

- проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;

- проводить конверсионные операции по счетам клиентов;

- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;

- осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки;

- консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;

- оформлять выдачу клиентам платежных карт;

- оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

- использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами.

знать:

- нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с помощью платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;

- нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов;

- содержание и порядок формирования юридических дел клиентов;

- порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

- правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;

- порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;

- порядок планирования операций с наличностью;

- порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;

- формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;

- содержание и порядок заполнения расчетных документов;

- нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;

- порядок и особенности проведения операций счетам бюджетов различных уровней;

- межбанковских расчетов;

- порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

- порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями

- порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;

- международных расчетов:

- аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;

- виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов;

- порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;

- порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте;

- порядок расчета размеров открытых валютных позиций;

- порядок выполнения уполномоченным банком агента валютного контроля;

- меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;

- системы международных финансовых телекоммуникаций;

- виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием;

- условия и порядок выдачи платежных карт;

- технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами;

- типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами.

 

АУДИТОРНАЯ РАБОТА

Лекции

№ п/п	Тема лекции	Краткое содержание	Кол. часов
1.	Правовое регулированиебезналичных расчетов в Российской Федерации	Гражданский кодекс РФ Ч.2, глава 46. Расчеты. Положение № 383-П, Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О национальной платежной системе». Анализ прошлой законодательной базы.
2.	Основы организации безналичных расчетов	Понятие расчетных операций. Принципы организации налично-денежного и безналичного оборота. Сущность, формы и принципы расчетно-кассовых операций Особенности расчетно-кассовых операций. Выбор методики оценки расчетно-кассовых операций. Порядок составления банками прогнозов кассовых оборотов. Порядок принятия банками наличности. Порядок выдачи банками наличности. Осуществление кассовых операций через банкоматы. Обеспечение кассовой деятельности банков. Бухгалтерский учет кассовых операций Виды банковских счетов, порядок их открытия и ведения. Порядок закрытия банковских счетов. Сущность и особенности безналичных расчетов. Принципы организации безналичных расчетов. Виды платежных документов и распоряжений. Формы безналичных расчетов
3.	Расчетные документы и порядок их заполнения	Порядок предоставления расчетных документов. Порядок отзыва расчетных документов. Порядок возврата расчетных документов. Исправления в расчетных документах.
4.	Расчеты платежными поручениями	Общие положения о расчетах платежными поручениями. Исполнение платежного поручения. Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения банком. Исправление ошибок в платежных поручениях. Оформление бланка платежного поручения.
5.	Расчеты по аккредитиву	Правила расчетов по аккредитиву. Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте. Порядок работы с аккредитивами в исполняющем банке. Ответственность банка за нарушение условий аккредитива. Закрытие аккредитива. Оформление бланка аккредитива.
6.	Расчеты по инкассо	Взыскание денежных средств в бесспорном порядке. Общие положения о расчетах по инкассо. Исполнение инкассового поручения. Извещение о проведенных операциях. Оформление бланка инкассового поручения.
7.	Расчеты чеками	Общие положения о расчетах чеками. Реквизиты чека. Оплата чека. Чеки, выпускаемые кредитными организациями. Передача прав по чеку. Гарантия платежа. Инкассирование чека. Удостоверение отказа от уплаты чека. Извещение о неоплате чека. Последствия неоплаты чека. Оформление бланка чека.
8.	Вексель	Виды векселей и их обращение. Оформление бланка векселя.
9.	Взаимозачеты	Сущность зачета взаимных требований. Достоинства взаимозачета.
10.	Расчеты в форме перевода электронных денежных средств.	Электронные денежные средства и связанные с ними услуги. Операторы систем электронных денег. Электронное обслуживание клиентов по банковским операциям.
11.	Расчеты с использованием пластиковых карт	Нормативно-правовые документы, регулирующие совершение операций с использованием платежных карт. Операции, проводимые с использованием платежных карт. Условия и порядок выдачи платежных карт. Технологии расчетов с использованием платежных карт. Порядок учета расчетов с использованием платежных карт. Нарушения при совершении операций с платежными картами.
12.	Организация межбанковских расчетов	Понятие межбанковских расчетов. Основные системы межбанковских расчетов. Структура платежной системы России. Порядок организации учета межбанковских расчетов. Банковские идентификационные коды.
13.	Организация межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка России	Организация межбанковских расчетов через корсчета, открытые в РКЦ. Функции РКЦ. Порядок открытия корреспондентского счета в РКЦ. Порядок списания средств с корреспондентских счетов коммерческих банков. Начальные операции по межбанковским расчетам. Ответные операции по межбанковским расчетам. Система внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей. Система валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (БЭСП).
14.	Организация межбанковских расчетов через корсчета банков корреспондентов	Порядок установления корреспондентских отношений между банками и открытие корреспондентского счета в банке-корреспонденте. Содержание договора о корреспондентских отношениях. Понятие ДПП. Порядок проведения расчетных операций по счетам «ЛОРО» и «НОСТРО». Учет расчетов кредитных организаций со своими филиалами.
15.	Автоматизация безналичных расчетов	Автоматизированный ввод платежных документов. Национальные системы межбанковских расчетов. Всемирная межбанковская система SWIFT. Системы банковских телекоммуникаций. Электронные системы межбанковских расчетов. Системы электронных валовых расчетов в режиме реального времени. Внутрирегиональные электронные расчеты. Межрегиональные электронные расчеты. Перспективы развития платежной системы России.
16.	Дистанционное банковское обслуживание и его виды	Факторы, влияющие на развитие дистанционного банковского обслуживания. Принципы дистанционного банковского обслуживания. Преимущества дистанционного банковского обслуживания. Юридические аспекты Дистанционного банковского обслуживания. Виды дистанционного банковского обслуживания. Система «Клиент-банк», принцип действия. Телефонный банкинг в России, принципы организации. Виртуальные банки. Банковские услуги в Интернете. Современные тенденции развития банковских электронных услуг. Обеспечение безопасности электронных систем.
17.	Обслуживание счетов бюджетов и государственных внебюджетных фондов	Правовые документы, регулирующие организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы РФ. Порядок нумерации лицевых счетов по средствам бюджетов. Порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов всех уровней. Порядок открытия счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней. Порядок оформления и отражения в учете операций по зачислению средств на счета бюджетов всех уровней. Порядок отражения в учете возврата налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей.
18.	Мобильные и интернет технологии	Стандарты и характеристики взаимодействия через сеть Интернет. Технологии интернет-банкинга. Оплата товаров и услуг через Интернет. Перспективы проведения финансовых операций через сеть Интернет. Стандарты и характеристики мобильного взаимодействия. Мобильный банкинг. Мобильные платежи. Перспективы мобильных финансовых технологий.
Итого