 |
|
Финансовое состояние
3.1. За отчетный период ОАО «Минским комбинатом силикатных изделий» получена выручка от реализации готово й продукции, товаров, работ, услуг всего в сумме 123 404 млн. руб.
в том числе:
-выручка от реализации готовой продукции собственного
производства - 118 018 млн. руб.
- выручка от розничной торговли покупными товарами
- 4 264 млн. руб.
- выручка от реализации услуг общепита - 1 027 млн. руб.
- выручка от реализации прочих услуг - 95 млн. руб.
Рентабельность реализованной продукции собственного производства за 2010г. составила +3,0%, рентабельность от всей хозяйственной деятельности + 2,1%.
Из поступивших денежных средств направлено на уплату:
- налогов и сборов - 13353 млн. руб.;
- на оплату труда, расчеты с персоналом - 13056 млн. руб.;
- погашения полученных краткосрочных кредитов банка
и процентов по ним - 12179 млн. руб.;
в том числе:
- из них возмещено из бюджета - 126 млн.руб.
- на оплату процентов по полученным долгосрочным
кредитам и их погашение - 1812 млн.руб.
в том числе:
- из них возмещено из бюджета - 1407 млн.руб.
- за приобретенные активы, работы, услуги - 92280 млн. руб.
- зачислено на депозитные счета - 5150 млн.руб.
Остатки денежных средств на счетах предприятия на 1.01.11г. составили 3876 млн. руб.,
из них:
- на расчетных счетах в бел.руб. и в валюте (эквивалент) – 289,5 млн. руб.;
- в кассе комбината и магазина – 8,1 млн. руб.;
- денежные документы (переводы) пути – 51,6 млн. руб.;
- на депозитных счетах - 313,2 млн. руб.
- на аккредитивном счете в евро - 3213,2 млн. руб.
За 2010 год комбинатом получена балансовая прибыль от всей хозяйственной деятельности в сумме 1280 млн.руб. в том числе :
- прибыль от реализации продукции, товаров, услуг в сумме 2101 млн. руб.
- прибыль от операционных доходов и расходов в сумме 127 млн. руб.
- убыток от внереализационных доходов и расходов в сумме 948 млн. руб.,
из него:
- убытки от содержания объектов социальной сферы (ведомственный жилой фонд и здравпункт), на содержание которых было израсходовано 471,3 млн. руб.,
- израсходовано на спортивно-оздоровительные мероприятия и культурно-массовую работу 101,2 млн. руб.
- расходы на благотворительность составили 117,7 млн. руб.
- отрицательные курсовые разницы при переоценке имущества составили 116,7 млн. руб.
- выплачено материальной помощи социального характера из фонда потребления - 166,1 млн. руб.
- выплаты компенсирующего и стимулирующего характера работникам комбината составили – 195,8 млн. руб.
За отчетный период начислено налогов, сборов и прочих расходов и платежей из прибыли в общей сумме 1128 млн. руб. или 88,1% удельного веса в балансовой прибыли, из них:
– налог на недвижимость в сумме 391 млн. руб., перечислено в бюджет 50% поступившей арендной платы от сдачи государственного имущества в аренду – 44 млн. руб., налог на прибыль исчислен в сумме 631 млн.руб., сбор на развитие территории – 60 млн. руб., уплачена пеня в бюджет и по взносам в Фонд социальной защиты в сумме 1,6 млн.руб.
ОАО “Минский комбинат силикатных изделий” начисляет и уплачивает в бюджет 50% арендной платы за сдачу государственной собственности в аренду, поступившей от субарендаторов. Задолженности по платежам в бюджет по уплате 50% арендной платы от субарендаторов нет.
После уплаты налогов, сборов и платежей чистая прибыль к распределению составила 152 млн. руб., которая была распределена в полном объеме в соответствии с проектом решения Наблюдательного совета ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» следующим образом:
- 5% на выплату дивидендов акционерам согласно Уставу – 47,3 млн. руб.;
- резервный фонд согласно Уставу – 7,6 млн. руб.;
- резервный фонд согласно законодательству – 7,6 млн. руб.;
- фонд накопления – 44,9 млн. руб;
- фонд потребления - 44,9 млн.руб.
Комбинатом в 2010 году использовано полученной прибыли на благотворительные цели в сумме 117,7 млн. руб., из них:
- Приход храма Святителя Николая Чудотворца поселка Привольный на
ремонт храма - 5,0 млн.руб.
- Волейбольному клубу «Минск» на укрепление материально-технической
базы - 112,1 млн.руб.
- Районная организация ветеранов Советского района г. Минска КУП
«ЖЭУ-7 на оказание материальной помощи ветеранам - 0,6 млн.руб.
Все договора предоставления безвозмездной (спонсорской помощи) согласованы с Министерством архитектуры и строительства РБ, утверждены общим собранием акционеров.
По состоянию на 1.01.2011г. коэффициент текущей ликвидности по сравнению с началом года не изменился и составил 1,5 пункта, что в пределах нормативного значения (нормальная ликвидность) и означает, что комбинат способен своевременно рассчитываться по своим обязательствам с партнерами, работниками предприятия и государством в течение всего года, однако при этом привлекает заемные средства со стороны. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами рассчитанный в соответствии с балансом составил отрицательную величину. Это объясняется значительными финансовыми вложениями комбината в крупные инвестиционные проекты, которые финансируются за счет долгосрочных банковских кредитов и республиканского бюджета. По сравнению с началом года этот коэффициент уменьшился на 0,54 пункта.
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами уменьшился на 0,01 пункта и так же находится в пределах доведенных нормативов и достаточно далеко от своего критического значения.
Коэффициент абсолютной ликвидности увеличился по сравнению с началом года на 0,2 пункта и теперь находится в пределах доведенного норматива.
Из бухгалтерского баланса видно, что общая стоимость имущества предприятия возросла по сравнению с началом года на 19939 млн. руб.
Этот прирост обеспечен за счет роста стоимости внеоборотных активов на 13682 млн. руб., оборотных активов в виде сырья, материалов на 1283 млн. руб., запасы готовой продукции на складе увеличились на 1021 млн. руб. В структуре средств предприятия преобладают внеоборотные активы. На конец отчетного периода их доля составила 83,2 % в общей стоимости всех активов. Дебиторская задолженность увеличилась по сравнению с началом года на 2238 млн. руб., в том числе за счет авансовых платежей за оборудование и энергоресурсы на 689 млн.руб., а так же увеличилась задолженность покупателей за отгруженную и не оплаченную продукцию на 921 млн.руб.
Кредиторская задолженность увеличилась на незначительную сумму за счет увеличения переходящих остатков расчетов по налогам сборам, которые были перечислены по срокам в следующем месяце и увеличения сумм перечисленных авансовых платежей от покупателей по договорам на поставку готовой продукции. По сравнению с началом года уменьшилась задолженности перед поставщиками и подрядчиками за материально-технические ценности и строительно-монтажные работы.
На 01.01.2010г. и в течение всего отчетного года просроченной задолженности по зарплате, по налогам и сборам в бюджет и внебюджетные фонды, за теплоэнергоресурсы предприятие не имело.
Кредиторская задолженность предприятия по состоянию на1.01.11г. составила 11193 млн.руб. Из нее задолженность перед поставщиками за сырье, материалы, товары, работы, услуги – 5587 млн.руб., в том числе просроченная - 30,0 млн. руб., перед покупателями за не отгруженную продукцию, товары, услуги – 3725 млн.руб. в том числе просроченная - 244,0 млн. руб. Кредиторская задолженность перед поставщиками за товары, работы, услуги образовалась в результате дефицита оборотных средств из-за несвоевременных расчетов покупателей за готовую продукцию, которая была отгружена с отсрочкой платежа. Основная сумма просроченной кредиторской задолженности образовалась за счет перечисленных авансовых платежей покупателей за товары и услуги, но не полученных ими в течение срока действия договора.
Задолженность перед рабочими и служащимикомбината по начисленной оплате труда за декабрь 2010г. составила 888 млн.руб. и была выплачена 10.01.2011г. По состоянию на 1.01.11г. и в течение всего года задолженности за потребляемые энергоресурсы не было. Предоплата на 1.01.11г. за потребляемую электроэнергию составила – 67 млн.руб., за природный газ – 60 млн.руб.
По состоянию на 1.01.2011г. на комбинате имелся переходящий остаток кредиторской задолженности по начисленным платежам в бюджет и фонд социальной защиты населения за декабрь 2010г. в сумме 838 млн.руб., который был погашен платежами в бюджет по сроку 10.01.2011г. и 22.01.2011г.
Дебиторская задолженность на 01.01.11г. составила 5574 млн.руб. Из нее 3934 млн.руб. задолженность покупателей за товары, работы, услуги, из нее за теплоэнергию, отпущенную покупателям, выработанную собственной котельной – 55 млн.руб.
Просроченная дебиторская задолженность на 01.01.2011г. составила 877 млн.руб. и превысила на 390 млн.руб. сумму просроченной дебиторской задолженности по состоянию на 01.01.2010г.
Увеличение просроченной дебиторской задолженности обусловлено увеличением реализации готовой продукции покупателям без предоплаты и их низкой неплатежеспособностью.
На комбинате постоянно осуществляется постоянный контроль за уменьшением дебиторской задолженности:
- путем ежедневного контроля за изменением размеров дебиторской задолженности и сроков ее погашения;
- путем адресного решения о величине и продолжительности отсрочки оплаты;
- путем контроля расчетов с дебиторами и оценки реального состояния дебиторской задолженности;
- путем анализа и контроля образовавшейся дебиторской задолженности;
- путем оценки организации претензионной работы по взысканию просроченной дебиторской задолженности;
- путем выставления претензий и направления дел в Хозяйственный суд для взыскания задолженности;
- разрабатываются мероприятия по снижению периода нахождения средств в дебиторской задолженности;
- определяется степень риска непогашения дебиторской задолженности.
Юристами комбината постоянно проводится претензионно-исковая работа, направленная на сокращение дебиторской задолженности по взысканию сумм долга и пени за отгруженную продукцию и пени за просрочку платежа, штрафов за несвоевременный возврат средств пакетирования при отгрузке стройматериалов. Должникам предъявляются претензии, подаются исковые заявления в Хозяйственные суды Республики Беларусь.
Фактические затраты комбината на содержание объектов жилого фонда за 2010г. составили 468,5 млн. руб., в т.ч. на выплату зарплаты работникам ЖКО и налогов к ней – 298,1 млн. руб., услуги сторонних организаций (включая оплату за газ, электроэнергию, водоснабжение) – 59,2 млн. руб., расходные материалы, услуги вспомогательных цехов 81,5 млн. руб., амортизация основных средств – 105,4 млн. руб.
В 2010г. из средств местного бюджета было выделено 3,5 млн.руб. на погашение кредиторской задолженности образовавшейся в 2009 году за проектно-изыскательские работы по объекту «Тепловая модернизация и кап. ремонт кровли общежития».
Источниками покрытия затрат на содержание жилфонда явились оплаченная квартплата квартиросъемщиками, возмещение арендаторами эксплуатационных расходов по общежитию, в результате чего превышение затрат над доходами на содержание жилфонда за 2010 год составило 414,6 млн.руб.
На комбинате имеется здравпункт, содержание, которого относится за счет прибыли предприятия. За 2010 год на содержание здравпункта было израсходовано – на выплату зарплаты работникам здравпункта и налогов к ней – 51,8 млн. руб., на покупку медикаментов – 4,5 млн. руб., прочие расходы – 0,3 млн. руб. За счет прибыли комбината в 2010г. на содержание здравпункта было потрачено 56,6 млн.руб.
Администрация и профсоюзный комитет ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» создают для работников нормальные условия организации труда и отдыха. Для услуг работников имеются: столовая, буфет, кафетерий.
Большое внимание уделяется промышленной эстетике, благоустройству бытовых помещений и территории. Согласно графика ремонта санитарно-бытовых помещений, производится ремонт основных и вспомогательных цехов, частичная замена гардеробных шкафчиков. Ежегодно для детей работников комбината приобретается необходимое количество путевок в оздоровительный лагерь. На основании поданных заявлений и справок о состоянии здоровья работники комбината и их несовершеннолетние дети обеспечиваются санаторно-курортными путевками в санатории, дома отдыха,профилактории. Работникам комбината, состоящим на диспансерном учете и нуждающимся в профилактическом лечении, оказывается материальная помощь.
При поступлении в платные учебные заведения работникам комбината выделяется ссуда с погашением в течение полгода. При получении кооперативного жилья работникам, состоящим на жилищной очереди, выдается заем под 0,5% годовых. Имеется общежитие, которое полностью обеспечивает жильем холостяков и молодые семьи. Молодым семьям, имеющим двоих детей, выделяются жилые блоки.
Большое внимание уделяется спортивной жизни комбината, постоянно проводятся соревнования по волейболу, мини-футболу, настольному теннису и другим видам спорта.
Особое внимание уделяется молодым семьям:
1. В связи с бракосочетанием оказывается разовая материальная помощь – 10 базовых величин.
2. При рождении ребенка единовременная материальная помощь – 20 базовых величин.
3. Семьи, имеющие 3-х и более несовершеннолетних детей – 10 базовых величин. Матери родившей вне брака – 10 базовых величин.
В течение 2010 года на основании инвестиционной программы технического перевооружения и обновления производства на комбинате освоено более 8972млн. руб. инвестиций.
Основными источниками финансирования капитальных вложений в 2010 году являлись:
- амортизационный фонд – 5132 млн.руб.
- прибыль –
- бюджетные средства (инновационный фонд) – 4630 млн.руб.
- банковский кредит – -177 млн.руб.
Основными направлениями комбината в 2010 году являлось снижение затрат топливно-энергетических ресурсов, модернизация и ввод в эксплуатацию нового современного оборудования, совершенствование технологических процессов с целью повышения качества выпускаемой продукции и экономичности производства за счет вовлечения в технологический процесс технологических потерь.
Все проведенные в 2010 году работы по усовершенствованию технологии и применяемого оборудования служат основой для дальнейшего развития производства и улучшения качества выпускаемой продукции, что позволяет говорить о динамичном и эффективном развитии комбината, нацеленном на уверенную и конкурентоспособную работу в будущем.
Внедрение масштабных инвестиционных проектов диктует необходимость привлечения кредитных ресурсов и средств инновационного фонда.
В отчетном периоде комбинат использовал краткосрочные кредиты обслуживающего банка для выплаты зарплаты рабочим и служащим за декабрь 2009г. и январь-февраль 2010 года в сумме 1637 млн. руб.
Начислено и уплачено процентов за пользование по этим кредитам в сумме 22 млн. руб.
26 января 2010 года была открыта невозобновляемая кредитная линия со сроком погашения на 10 месяцев в сумме 3000,0 млн.рублей для финансирования текущей деятельности комбината.
В соответствие с Постановлением Совета Министров РБ от 11.01.2010г. № 20 «О деятельности отдельных организаций, подчиненных Министерству архитектуры и строительства РБ» 25 марта 2010г., в ОАО БПС-Банке Центральное отд. г. Минска был заключен кредитный договор под Гарантию Правительства.
Краткосрочный кредит со сроком погашения до 01.04.2011г. в сумме 5,0 млрд. руб. получен для финансирования текущей деятельности. Процентная ставка по кредиту установлена на момент заключения договора в размере 18,0% годовых, с 01.06.2010г. – 16,0%, с 13.07.2010г. – 15,0%, с 20.08.2010г. – составляет 14,0%, с 18.09.2010г. – 13,5%.
Начислено процентов за отчетный период по кредиту в сумме 375 млн.руб., уплачено - 354 млн.руб. Остаток не уплаченных процентов в сумме 21 млн. руб., согласно условиям предоставленных кредитов должен быть погашен в срок с 5 по 20 января 2011г.
Возмещена часть уплаченных процентов в размере 50 процентов ставки рефинансирования Национального банка РБ на дату возмещения за счет средств республиканского бюджета на расчетный счет комбината в сумме 126 млн. руб.
В январе 2010г. получен краткосрочный кредит в ОАО БПС-Банк Центральное отделение г. Минск сроком на 8 месяцев под 22% годовых в сумме 3,0 млрд. руб. на финансирование текущей деятельности, который был досрочно погашен в июле 2010г.
19 ноября 2010г. в ОАО БПС-Банк Центральное отделение г. Минска открыта невозобновляемая кредитная линия на текущую деятельность сроком 1 год в сумме 5,0 млрд. рублей.
Погашено срочной задолженности по полученным краткосрочным кредитам в течение отчетного периода в сумме 11437 млн.руб., в том числе по кредиту, выданному под Гарантию Правительства – 3400,0 млн.руб.
Остаток задолженности по полученным краткосрочным кредитам по состоянию на 01.01.2011г. составил 5654 млн.руб., в том числе по начисленным процентам за пользование этими кредитами – 51 млн. руб.
За отчетный период начислено процентов за пользование краткосрочными кредитами, полученными и оформленными в 2009 - 2010г. на сумму 793 млн. руб., в том числе на заработную плату – 22 млн.рублей, уплачено процентов - 742 млн.руб.
В рамках реализации инвестиционного проекта «Модернизация котельной с внедрением когенерационной установки мощностью 3,5 МВт» в декабре 2010г. в обслуживающем банке предоставлен инвестиционный кредит сроком на 2 года в сумме 131750 евро (рублевый эквивалент 523 млн.руб.) для уплаты авансового платежа за газотурбинную электростанцию на базе газовой турбины, с дожимной компрессорной станцией и паровым котлом утилизатором.
По долгосрочным инвестиционным кредитам за отчетный период начислено и уплачено процентов за пользование кредитными ресурсами в сумме 3286 млн.руб., из них уплачено за счет инновационного фонда Минстройархитектура РБ из республиканского бюджета в сумме 3224 млн.руб.
Погашение задолженности по долгосрочным инвестиционным кредитам производилось согласно графиков погашения кредитов начиная с января 2010г. в сумме 14234 млн. руб. (с учетом переоценки остатков задолженности по валютным кредитам согласно установленных НБ РБ курсов валют, которая составила 377,0 млн. руб.), из них погашено долгосрочных кредитов за счет инновационного фонда Министерства архитектуры и строительства РБ за текущий год в сумме 12800 млн.руб., за счет собственных средств – 1057 млн.руб.
Остаток задолженности на 1.01.2011г. по долгосрочным кредитам с учетом курсовой разницы по валютным кредитам составил 28 933 млн.руб.
Погашение краткосрочных и долгосрочных кредитов и уплата начисленных процентов по всем полученным кредитам происходила в соответствии с условиями кредитования своевременно и в полном объеме, просроченной задолженности по уплате процентов и погашению основного долга не допускалось.
В текущем году были заключены договора между ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» и Минстройархитектуры РБ на выполнение инвестиционных мероприятий финансируемых из инновационного фонда Минстройархитектуры РБ на общую сумму 19 577,625 млн. руб. в том числе:
- Договор № 10-ИФ/10 от 02.02.2010г. и доп. соглашения № 12д-ИФ/10 от 30.03.2010г., №112д-ИФ/10 от 13.09.2010г., на выполнение инвестиционного мероприятия, финансируемого Минстройархитектуры РБ - «Уплата процентов по кредитам банков, выданных в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 03.06.2008г. № 291 и № 499 от 04.08.2006г.» в размере 3229,9 млн. руб.
За отчетный период 2010г. из республиканского бюджета возмещены на расчетный счет комбината, раннее уплаченные проценты в январе - феврале 2010г. за пользование кредитными ресурсами в сумме 535,9 млн. рублей. В течение года перечислены бюджетные средства непосредственно на счета учета начисленных процентов по кредитным договорам в ОАО БПС-Банк для уплаты процентов за период с 21.02. по 31.12.2010г. в сумме 2688,2 млн. руб.
- Договор № 11-ИФ/10 от 02.02.2010г. на мероприятие «Приобретение
строительной техники» в сумме 64,817 млн.руб. по которому была
погашена кредиторская задолженность за приобретенный в 2009г. у ПРУП
«Минский автомобильный завод» полуприцеп МАЗ-975800-2012.
Оплата задолженности поставщику за приобретенную автотехнику
произведена из бюджета 25 февраля 2010г.
- Договор № 124-ИФ/10 от 26.03.2010г. и доп. соглашения № 61д-ИФ/10 от 28.06.2010г., № 111д-ИФ/10 от 13.09.2010г. на выполнение инвестиционного мероприятия, финансируемого Минстройархитектура РБ
«Погашение основного долга по долгосрочным кредитам» в размере 12800,0 млн. руб.
В отчетном периоде 2010г. погашено долгосрочных кредитов и возмещено на расчетный счет раннее погашенных в текущем году кредитов за счет средств инновационного фонда Минстройархитектуры РБ в сумме 12800 млн.руб., в том числе:
- по инвестиционному мероприятию «Совершенствование технологии производства ячеистого бетона (строительство участка цеха №1 по производству стеновых блоков)» - 12022 млн.руб.,
- по инвестиционному мероприятию «Приобретение гидравлического пресса силикатного кирпича типа KSE-400» - 778 млн.руб.
- Договор № 171-ИФ/10 от 19.05.2010г. на выполнение инвестиционного мероприятия, финансируемого Минстройархитектура РБ «Приобретение технологической линии по производству сухих строительных смесей» в сумме 1194,8 млн. руб.
Линия по производству сухих строительных смесей поставлена на комбинат 07.10.2010г. по ттн 0344479, оплата произведена на счет поставщика в сумме 416,8 млн.руб.
В декабре 2010г. через ОАО АСБ «Беларусбанк» филиал 500- Минское Управление покрыт аккредитив, выставленный поставщику – нерезиденту в сумме 777,7 млн.руб. (197000 евро) для оплаты за установку для упаковки в пленку строительных материалов автоматом Боймер тип stretch hood S60.
Оборудование поступило на склад комбината 24.01.2011г.
- Договор № 200-ИФ/10 от 28.06.2010г. на выполнение инвестиционного мероприятия, финансируемого Минстройархитектура РБ « Приобретение
4-х формовочных автоматов и вспенивателя для организации выпуска комплектующих изделий и оборудования для строительства энергоэффективных жилых домов» в сумме 2288,0 млн.руб.
По состоянию на 01.10.2010г. было освоено 500,0 млн. руб. на которые куплена валюта в сумме 121 094,69 евро для частичного покрытия аккредитива, открытого в филиале 500-Минское управление ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Минска. Полностью покрытие аккредитива на всю сумму стоимости приобретаемых 4-х формовочных автоматов, по заключенному контракту с нерезидентом РБпроизведено в декабре 2010г. в сумме 513 392 евро, из них за счет инновационного фонда в сумме эквивалентной 1899,3 млн.руб.
Для выполнения данного мероприятия так же были выделены 387,9 млн.руб. на приобретение установки для предварительного вспенивания путем выставления покрытого аккредитива в пользу поставщика-нерезидента в декабре 2010г. на сумму 98440 евро.
Оборудование поставлено на территорию Республики Беларусь 06 декабря 2010г. и 02 февраля 2011г.
Все средства из инновационного фонда Минстройархитектуры РБ по вышеуказанным договорам на текущий год предоставляются на безвозвратной основе с увеличением доли государства в уставном фонде согласно действующему законодательству.
Всего освоено средств на инвестиционные мероприятия, выделенные из инновационного фонда МАиС РБ по заключенным договорам в 2010г. на сумму 19570,834 млн. руб.
По состоянию на 1.01.2011г. сумма долгосрочных финансовых вложений не изменилась по сравнению с началом года и составила 76 626,2 тыс. руб. из них:
- 134054 штук акций на сумму 62335,1 тыс.руб. в ОАО БПС-Банк г.Минска, что составляет 0,03% Уставного фонда банка;
- 4266 штук акций на сумму 14291,1 тыс. руб. в ОАО Приорбанк г. Минска, что составляет 0,0053% Уставного фонда банка;
За отчетный период в апреле 2010г. были получены дивиденды по итогам 2009г.: в том числе
- по акциям ОАО Приорбанк в сумме 2609,6 тыс.руб.
- по акциям ОАО БПС-Банка в сумме 1652,2 тыс. руб.
Всего с момента совершения акта финансовых вложений, сумма дивидендов, полученных по акциям банков составила – 36945 тыс. руб.
В течение 2010г. комбинат заключал срочные договора банковского вклада (депозита) в бел. рублях для накопления денежных средств в течение месяца с целью извлечения прибыли и одновременно для обеспечения своевременной выплаты зарплаты рабочим и служащим в установленный срок. На депозитные счета в иностранной валюте размещались денежные средства в течение 2010г. с целью накопления нужной суммы валюты для оплаты за полученное технологическое оборудование от нерезидентов.
По состоянию на 01.01.2011г. по депозитным счетам в белорусских рублях и инвалюте числится остаток в сумме 313,1 млн.руб.,
Всего за 2010 год было получено дохода от размещения свободного остатка денежных средств на расчетном и депозитных счетах в сумме 16,1 млн.рублей.
Финансовые средства в Уставные фонды негосударственных юридических лиц не вкладывались.
За отчетный период были заключены договора займа на строительство жилья с шестнадцатью работниками комбината, на основании чего, выделены ссуды под 0,5% годовых сроком на 2 года в сумме 74500,тыс.рублей.
Остаток не погашенного долга по выданным займам на жилищное строительство по состоянию на 01.01.2011г. составил 66,4 млн. руб.
На основании сметы расходования средств из фонда потребления в течение года производились выплаты из фонда потребления в пределах утвержденной сметы и принятого на 2010г. коллективного договора, в том числе; на оплату труда, выплаты компенсирующего и стимулирующего характера, на расходы социального характера, не связанные с созданием нового имущества, расходы на содержание жилищного фонда и здравпункта, на выплату вознаграждения работникам комбината по итогам работы за год, ссуды и займы, выдаваемые работникам на строительство жилья.
Зимние месяцы для производственной деятельности комбината являются традиционно убыточными на протяжении ряда лет. Это объясняется более низким по сравнению с другими месяцами объемом выпускаемой продукции, как правило ниже точки безубыточности, проведением ремонта основного технологического оборудования (затраты на капитальный ремонт составляют в среднем около 250 млн. руб.), а так же повышенным расходом по ряду причин (морозы, отопление жилого поселка) энергоресурсов.
В текущем году наряду с традиционными причинами убыточности первого квартала на результат финансовой деятельности повлияли следующие факторы:
- значительное увеличение в 1-ом квартале 2010г. амортизационных отчислений на основные средства.
- в связи с отвлечением средств в инвестиционные проекты, предприятие вынуждено было привлекать краткосрочные кредиты для осуществления текущей деятельности с уплатой высоких процентных ставок, что увеличило себестоимость товарной продукции на 520 млн.руб. за полугодие; на эту сумму повлияла как сумма привлеченного кредита, так и рост процентной ставки по сравнению с 2009 годом на 5-7 процентных пунктов.
Также в связи с изменением инструкций по бухгалтерскому учету начисление процентов по долгосрочным кредитам ранее относимых на увеличение стоимости основных средств начиная с 01.01.2010 года стали относиться на результаты финансово-хозяйственной деятельности. Сумма убытков за 1 квартал 2010г. в связи с уплатой таких процентов составила 892 млн. руб.
На ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» разработан план мероприятий по выходу на безубыточную работу и перечень антикризисных мер, которые выполняются в соответствии с разработанным планом.
Все принятые мероприятия, направлены на стабилизацию финансового состояния организации и повышение эффективности ее деятельности.
Одним из основных и наиболее радикальных направлений финансового оздоровления является поиск внутренних резервов по увеличению прибыльности производства и достижению безубыточной работы за счет более полного использования производственной мощности организации, повышения качества и конкурентоспособности продукции, снижения ее себестоимости, рационального использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сокращения непроизводительных расходов и потерь.
Основное внимание уделяется вопросам ресурсосбережения: внедрения прогрессивных норм, нормативов и ресурсосберегающих технологий, использования вторичного сырья, организации действенного учета и контроля за использованием ресурсов, изучения и внедрения передового опыта в осуществление режима экономии, материального и морального стимулирования работников за экономию ресурсов и сокращение непроизводительных расходов и потерь.
В случае необходимости следует коренным образом пересмотреть производственную программу, материально-техническое снабжение, организацию труда и начисление заработной платы, вопросы подбора и расстановки персонала, систему управления качеством продукции, рынки сырья и рынки сбыта продукции, инвестиционную и ценовую политику и другие вопросы.
Ценообразование
Динамика изменения отпускных цен в 2010 году по основным видам выпускаемой продукции при прогнозном ежемесячном уровне инфляции 0,8% отражена в нижеследующей таблице:
| Месяц | Наименование продукции | |||||||||
| кирпич силикатный | блоки стеновые | пенопласт | плиты полистиролбетонные | |||||||
| цена | рост, % | цена | рост, % | цена | рост, % | цена | рост, % | |||
| 3 кат | 1-2 кат | 3 кат | 1-2 кат | |||||||
| январь | 220 850 | - | 116 850 | 167 370 | - | - | 109 960 | - | 195 840 | - |
| февраль | 222 620 | 0,8 | 117 780 | 168 720 | 0,8 | 0,8 | 110 840 | 0,8 | 197 410 | 0,8 |
| март | 245 830 | 10,4 | 123 550 | 168 720 | 4,9 | - | 111 730 | 0,8 | 198 990 | 0,8 |
| апрель | 247 800 | 0,8 | 123 550 | 168 720 | - | - | 112 620 | 0,8 | 200 580 | 0,8 |
| май | 249 780 | 0,8 | 123 550 | 168 720 | - | - | 112 620 | - | 202 180 | 0,8 |
| июнь | 251 780 | 0,8 | 124 540 | 170 070 | 0,8 | 0,8 | 113 520 | 0,8 | 203 800 | 0,8 |
| июль | 253 790 | 0,8 | 125 540 | 170 070 | 0,8 | - | 113 520 | - | 205 430 | 0,8 |
| август | 255 820 | 0,8 | 126 540 | 170 070 | 0,8 | - | 118 830 | 4,7 | 215 400 | 4,9 |
| сентябрь | 257 870 | 0,8 | 127 550 | 170 070 | 0,8 | - | 119 780 | 0,8 | 217 120 | 0,8 |
| 2 сентября | 273 660 | 6,1 | 140 790 | 179 650 | 10,4 | 5,6 | 119 780 | - | 217 120 | - |
| октябрь | 275 850 | 0,8 | 141 920 | 181 090 | 0,8 | 0,8 | 120 740 | 0,8 | 218 860 | 0,8 |
| ноябрь | 278 060 | 0,8 | 143 060 | 182 540 | 0,8 | 0,8 | 121 710 | 0,8 | 220 610 | 0,8 |
| декабрь | 280 280 | 0,8 | 144 200 | 182 540 | 0,8 | - | 121 710 | - | 222 370 | 0,8 |
| Год | 26,8 | 23,4 | 9,0 | 10,7 | 13,6 |
В 2010 году на Минском комбинате силикатных изделий рост отпускных цен в целом по предприятию составил 9,8%. Отпускные цены в соответствии с законодательством повышались самостоятельно в пределах прогнозного индекса, а в случаях превышения, осуществлялась их регистрация в Министерстве архитектуры и строительства Республики Беларусь на основании Постановления коллегии:
- № 48 от 24.02.2010г. уведомление № 04-2-03/4 на кирпич силикатный и блоки стеновые из ячеистого бетона;
- № 274 от 16.07.2010г. уведомление № 04-2-03/106 на плиты пенополистирольные теплоизоляционные;
- № 274 от 16.07.2010г. уведомление № 04-2-03/107 на плиты теплоизоляционные полистиролбетонные;
- № 319 от 02.09.2010г. уведомление № 04-2-03/148 на кирпич силикатный и блоки стеновые из ячеистого бетона.
Изменение отпускных цен в 2010 году было обусловлено следующими внешними факторами:
- увеличением стоимости извести с учетом ж/д тарифа на 21,8% (с 216 253 руб. за 1 тн. до 263 410 руб. за 1 тонну);
- увеличением стоимости полистирола на 7,8% (с 4 910 руб. за 1 кг. до 5 293 руб. за 1 кг);
- повышением стоимости теплоэнергии на 36,3% (с 97800 руб. за 1 Гкал до 133 286) и электроэнергии на 37,7% (с 332 руб. за 1 кВт/час до 457 руб.).
В течение всего отчетного года на комбинате проводилась целенаправленная работа по внедрению организационно-технических мероприятий, направленных на повышение эффективности производства, повышению качества выпускаемой продукции и снижению, в конечном итоге, себестоимости выпускаемой продукции.
Оплата труда
Динамика численности и среднемесячной заработной платы по категориям работников представлена в таблице.
| Показатель | I кв. | I полугодие | 9 месяцев | Год |
| Среднемесячная заработная плата всего, тыс.руб. | 1276,5 | 1339,3 | 1442,4 | 1526,9 |
| в т.ч. ППП | 1318,1 | 1384,8 | 1495,1 | 1580,7 |
| из них рабочие | 1207,5 | 1290,1 | 1405,3 | 1489,5 |
| служащие | 1678,9 | 1696,4 | 1790,2 | 1882,2 |
| Среднесписочная численность всего, чел | ||||
| в т.ч. ППП | ||||
| из них рабочие | ||||
| служащие |
На предприятии при оплате труда работников используется повременная и сдельная форма оплаты труда. Прямая сдельно-премиальная система оплаты труда используется при оплате труда работников занятых непосредственно на процессе производства, а косвенная сдельно-премиальная система оплаты труда – занятых обслуживанием технологического процесса. Повременная система оплаты труда применяется при оплате труда работников администрации предприятия и управления цехов, а также тех работников, для которых невозможно определить объем выполненных работ.
Оплата труда на комбинате производится по расценкам, тарифным ставкам (должностным окладам), с использованием выплат стимулирующего и компенсирующего характера.
К выплатам стимулирующего характера относятся – премия за производственные результаты, премия по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия за месяц, фонд начальника, премия за экономию теплоэнергоресурсов, сырья и материалов, доплата за профессиональное мастерство, классность, руководство бригадой, надбавка за высокие достижения в труде – произведены согласно действующим положениям;
К выплатам компенсирующего характера относятся - доплата за работу в ночное время, во вредных условиях труда, за работу в выходные и праздничные дни, за ненормированный рабочий день.
Выплаты стимулирующего и компенсирующего характера производились на основании положений действующего законодательства и коллективного договора на 2010 год.
В 2010 году размер тарифной ставки I разряда повышался один раз на 19 % 01.11.2010 г.
Задолженности по выплате заработной платы не было. Заработная плата согласно коллективного договора выплачивалась два раза в месяц.
По состоянию на 31.12.2010г. количество рабочих мест на комбинате составляло 612, на них было занято 869 человек, в том числе:
– ППП – 530 рабочих мест, численность 793 чел.;
– непромгруппа 82 рабочих места, численность 76 чел.
Занятость
Потребность ОАО “Минский комбинат силикатных изделий “
в подготовке, переподготовке и повышении квалификации рабочих
кадров.
| №№ пп | Направление обучения по специальностям и специализациям | Должностные категории | Место проведения | Сроки проведения |
| 1. | Ответственные по надзору за безопасное производство работ кранами | 2 человека | ГУЦ «Белучцентростром» | По графику |
| 2. | Обучение стропальщиков | Группа 30 чел. | ОАО «МКСИ» | По плану |
| 3. | Специалисты ответственные за безопасное производство работ кранами | Руководители, специалисты | ГУЦ «Белучцентростром» | По графику |
| 4. | Машинисты автокрана | 1 человек | ГУЦ «Белучцентростром» | По графику |
| 5. | Специалисты отв. за безопасную эксплуатацию установок для газопламенной обработки металлов и прочих материалов с применением природного и сжиженного газов. | Специалисты 5 человек | ГУЦ « Газ – институт » | По графику |
| 6. | Машинист экскаватора | 1 человек | ГУЦ «Белдорстрой» | По графику |
| 7. | Операторы котельной | 5 человек | «Газ – институт » | По графику |
| 8. | Водитель погрузчика | 3 человека | УП «Монтажники и строители» | По графику |
| 9. | Аттестация главных специалистов | Руководители, специалисты | ГУЦ “Белучцентрстром” | По графику |
| 10. | Слесарь по обслуживанию КИП и А | 1 человек | “Газ-институт” | По графику |
| 11. | Слесарь по ремонту и обслуживанию грузоподъемных кранов | 1человек | ГУЦ “Белучцентрстром” | По графику |
| 12. | Подготовка ответственного за исправное состояние и безопасную эксплуатацию сосудов работающих под давлением | Руководители, специалисты | “Газ-институт” | По графику |
| 13. | Специалисты, ответственные по надзору за технич. состоян. и эксплуатацией сосудов работающих под давлением | Руководители, специалисты | ГУЦ “Белучцентрстром” | По графику |
| 14. | Специалист, ответственный за радиационный контроль. | Специалист | МИПК и ПК | По графику |
| 15. | Специалист, ответственный за перевозку и выполнение погрузо - разгрузочных работ с опасными грузами. | Специалист | БелТЮФ | По графику |
| 16. | Обучение рабочих на допуск по резке и сварке металлов с применением природных и сжиженных газов. | Группа электросварщиков ручной сварки | Учебный центр | По графику |
| 17. | Машинисты крана управляемого с пола | Группа 20 человек | ОАО « МКСИ » | По графику |
| 18. | Обучение рабочим специальностям | рабочие | Цеха ОАО «МКСИ» | По графику |
| 19. | Семинары | Руководители, специалисты | Учебные центры | По мере необходимости |
Обеспеченность ОАО “ Минский комбинат силикатных изделий “ рабочими кадрами в резерве основных специальностей:
| профессии | Согласно штатного расписания | факт |
| Формовщик изделий и конструкций | ||
| Электросварщик ручной сварки | ||
| Приготовитель растворов и масс | ||
| Прессовщик изделий | ||
| Машинист крана | ||
| Дозировщик | ||
| Машинист оборудования конвейерных и поточных линий |