 |
|
Страхова премія і страхові тарифи
Страхова премія (П), яку страхувальник виплачує страховику за страхування підприємницьких ризиків, визначається за формулою
,
де Тб – тарифна брутто-ставка;
S – страхова сума.
У випадку встановлення в договорі страхування підприємницького ризику франшизи страхова премія розраховується зазначеним методом, але з вирахуванням зі страхової суми величини франшизи за формулою
,
де Ф – франшиза.
Страхова премія сплачується за згодою сторін одноразово чи на виплат залежно від терміну страхування і суми платежу.
Страхові тарифи встановлюються за видами страхування збитків від підприємницької діяльності на основі методики їхнього розрахунку, для будь-яких ризикових видів страхування.
За останніми трьома видами страхування збитків від підприємницької діяльності страхові тарифи розраховуються за страховими ризиками, страховими випадками, що завдають збитку (збитків) страхувальнику в процесах здійснення ним власної підприємницької діяльності. За кожним з перших чотирьох видів страхування розрахунок тарифної ставки проводиться за страховим випадком (ризиком) заподіяння збитків страхувальнику-підприємцю його контрагентом.
Особливості страхових ризиків і формування збитків від страхових випадків за видами страхування підприємницької діяльності визначають розходження в підходах до встановлення страхових тарифів.
Таблиця 2.1.
Характеристика витрат на ведення страхової справи
| № з/п | Вид витрат на ведення страхової справи | Характеристика витрат на ведення страхової справи |
| Організаційні | Витрати, що пов’язані з організацією, створенням страхової компанії. Належать до фінансових ресурсів страховика і є інвестиціями | |
| Аквізаційні | Виробничі витрати страховика, пов’язані з залученням нових страхувальників, укладанням нових страхових договорів | |
| Інкасаційні | Витрати, пов’язані з обслуговуванням товарно- грошового обігу страхової компанії, а також витрати на виготовлення бланків, квитанцій, облікових регістрів тощо | |
| Ліквідаційні | Витрати, пов’язані з ліквідацією збитку, спричиненого страховим випадком, і до яких належать витрати на оплату праці ліквідаторам, судові та поштово-телеграфні витрати тощо | |
| Управлінські | Витрати, що поділяються на загальні витрати управління та витрати з управління майном, пропорційні зібраним страховим внескам і мають головне значення під час оцінювання рентабельності діяльності страхової компанії |
Розрахунок задачі
Задача 2. Використовуючи дані, наведені в таблиці, розрахуйте розмір страхового тарифу за ризиковим видом страхування.
Таблиця 2.1
| N | Кількість укладених договорів страхування | 1 250 |
| М | Кількість страхових випадків | |
| Sm | Страхова сума за одним договором страхування, грн. | 80 000 |
| Sb | Середнє страхове відшкодування, грн. | 45 000 |
| п | Кількість передбачуваних договорів страхування | 1 700 |
| (а (у)) | Коефіцієнт гарантій безпеки (а (у)) | 1,64 |
| / | Максимально допустимий розмір навантаження, % |
Розв'язок задачі 2:
1. Розрахуємо ймовірність настання страхового випадку (д):
2. Брутто-ставка (ТБ) складається з нето-ставки (Тн), до якої входить основна (базова) частина (Тn.o) + ризикова надбавка (Тp.n ) та навантаження (f).
%
3. Тр.н розраховується з використанням середньоквадратичного відхилення:
%
4,725+0,7439 
Література
1. Закон України “Про страхування” від 07.03.1996 № 85/96-ВР (зі змінами і доповненнями) // rada.gov.ua.
2. Базилевич ВД. Страхова справа / В.Д. Базилевич, К.С. Базилевич. – 6-те вид. – К. : Знання, 2008. – 351 с.
3. Базилевич ВД. Страховий ринок України. – К. : Товариство “Знання”, КОО, 1997 – 216 с.
4. Баранова В.Г. Фінансовий механізм функціонування страхової системи / В.Г. Баранова. – О. : Видавництво “ВМВ”, 2009. – 380 с.
5. Вітлінський В.В. Ризик у менеджменті / В.В. Вітлінський, С.І. Наконечний. – К. : Борисфен, 2006. – 336 с.
6. Внукова Н.М. Страхування : навч.-метод, посіб. / Н.М. Внукова. – X. : Бурун Книга, 2004. – 371 с.
7. Гаманкова О.О. Ринок страхових послуг України: теорія, методологія, практика / О.О. Гаманкова. – К. : КНЕУ, 2009 – 283 с.
8. Звіт Держфінпослуг за 2014 рік // dfp.gov.ua.
9. Мних Є.В. Страхування в Україні: сучасна теорія і практика.К. : Знання України, 2008. – 284 с.
10. Пікус Р.В. Управління фінансовими ризиками : навч. посіб. / Р.В. Пікус. – К. : Знання, 2010. – 598 с.
11. Страхова справа. Інтегрований навчальний комплекс. Підручник : Автоматизована система навчання на СD та Інтернет портал : У 2 кн. Книга 1. Страхування. Страхові послуги / В.Т.Александров, О.М.Бандурка, О.І.Ворона та ін. –К. : НВП „АВТ” ; Харків :Видавничий центр НТУ „ХПІ”, 2003.– 639 с.
12. Страхова справа. Інтегрований навчальний комплекс. Підручник : Автоматизована система навчання на СD та Інтернет портал : У 2 кн. Книга 2. Соціальне страхування. Наукові аспекти страхування /В.Т.Александров, О.М.Бандурка, О.І.Ворона та ін. – К. : НВП „АВТ”; Харків : Видавничий центр НТУ „ХПІ”, 2003.– 332 с.
13. Страхування : підручник / за ред. В.Д. Базилевича. – К.: Знання, 2008. – 1019 с.
14. Управління фінансовими ризиками: робочий зошит / Р.В. Пікус, Н.В. Приказюк. – Кам’янець-Подільський : Аксіома, 2010. – 160 с.
15. Фінансові послуги України : Енциклопедичний довідник з CD та Інтернет порталом : У 6 т. Т. 4. Послуги: товарних бірж; валютних бірж; страхових компаній; недержавних пенсійних фондів; ломбардів / І.О.Мітюков, О.І.Ворона, В.Т.Александров, С.М.Недбаєва. – К. : Укрбланковидав, 2001. – 754 с.