Главная | Обратная связь

Функції фінансового менеджменту

Більш детально сутність фінансового менеджменту банку видно з його функцій. Функції фінансового менеджменту — види управлінської діяльності, спрямовані на досягнення цілей та вирішення завдань фінансового управління банку.

Основні функції банківського менеджменту:

1) Планування ( розглядається як центральна ланка всього процесу управління банком і головна функція менеджменту. Планування ґрунтується на результатах аналізу всієї сукупнос­ті чинників, котрі визначають умови функціонування банку в по­точному періоді та в майбутньому) .

2)Аналіз (аналіз впливу чинників здійснюють, згрупувавши їх за середовищем виникнення на зовнішні щодо банку та внутрішньобанківські. Фінансовий аналіз у банку містить:

— визначення значень показників і нормативів діяльності банку, встановлених зовнішніми регулятивними органами;

— визначення й аналіз показників, що характеризують процес управління активами та зобов'язаннями банку загалом та управління окремими видами його активних операцій з урахуванням забезпечення ліквідності вкладених у них коштів;

— визначення й аналіз показників, що характеризують процес управління комісійними і торговельними операціями банку;

— визначення значень внутрішніх показників і нормативів, що регулюють рівень ризику (в тому числі ризику ліквідності) банківських операцій;

— визначення й аналіз показників прибутковості діяльності банку та ефективності процесу управління капіталом (власними коштами) банку;

— визначення й аналіз показників ефективності окремих підрозділів банку та окремих видів операцій, аналіз чинників, що впливають на показники ефективності.

Особливістю фінансового аналізу діяльності банку є те, що його дані використовуються як база для всіх інших функцій.) ;

3)Організація (процес установлення та підтримання зв’язків між окремими елементами системи) ;

4)Регулювання (оперативне управління, тобто прийняття поточних управлінських рішень, спрямованих на реалізацію планових зав­дань. Регулювання включає такі складові : — оперативне управління прибутковістю банку;

— оперативне управління фінансовими ризиками банку;

— оперативне управління коштами з метою підтримання необхідної ліквідності банку);

5)Мотивація (сукупність внутрішніх і зовнішніх рушійних сил, які спонукають до реалізації управлінських рішень, надають діяльності цілеспрямованого характеру, задають її форми та межі.) ;

6)Контроль (полягає в перевірці виконання прийнятих управлінських рішень і забезпечує безперервне здійснення процесу управління банком).

Залежно від об'єкта фінансового менеджменту розрізняють такі його функції:

1. Управління активами, відповідно до якого розраховується реальна потреба в окремих активах із врахуванням запланованих обсягів операційної діяльності банку, визначаються розмір і оптимальний їх склад з позиції раціонального використання, забезпечення ліквідності та ефективності.

2. Управління грошовими потоками. Фінансовий менеджмент виконує таку функцію при формуванні вхідних і вихідних потоків грошових коштів, їх синхронізації за обсягом і в часі з метою забезпечення фінансової рівноваги.

3. Управління інвестиціями. Функціональними завданнями такого управління є формування важливих напрямів інвестиційної діяльності, розроблення його інвестиційної політики.

4. Управління фінансовими ризиками. У процесі реалізації цієї функції визначається склад основних фінансових ризиків; здійснюється оцінка їх рівня і розмір можливих фінансових втрат; формується комплекс заходів з профілактики, мінімізації та страхування фінансових ризиків.

 

3. Класифікація банківського менеджменту

1. За спрямуванням управлінських рішень

а) Стратегічний (спрямований на формування та ре­алізацію глобальної концепції життєдіяльності банківської установи; метою є досягнення довгостро­кових конкурентних переваг на основі використання сильних сторін діяльності банку та врахування переваг і ризиків зовнішнього середовища; його суть полягає в забезпеченні ефективної адаптації банку до змін зовнішнього середовища) ;

б) Операційний (спрямовано на реалізацію стратегіч­них рішень в процесі щоденного управління банківською діяльністю; включає широкий спектр дій зі здійснення банківських операцій: надання фінансових послуг клієнтам банку (кредитних, депозитних, розрахунково-касових), проведення власних інвестиційних, емісійних, міжбанківських, біржових операцій; завдання полягає в дотриманні нормативних вимог регулюючих органів, підтриманні ліквідності банку, раціональному управлінні активами і пасивами з погляду співвідношення їх строків та обсягів, управління банківськими ризиками) .

2. За напрямами діяльності

а) Фінансовий (охоплює управління фінансовими процесами, що перебувають у компетенції банку; включає такі напрями управ­ління: активами і зобов’язаннями, власним капіталом, банківськими ризиками, прибутковістю, ліквідністю та резервами, банківськими портфелями , процесом фінансового планування та формування бюд­жетів);

б) Організаційний (спрямовано на вирішення проблем раціональної організації й управління колективом, створення організаційних структур і систем забезпечення діяльності банку; включає такі сфери діяльності: обґрунтування раціональних організаційних форм побудови банку, організацію систем контролю, організацію систем безпеки банку, управління кадровим потенціалом, управління інформаційними технологіями).