Расчет потребности в чистом оборотном капитале

(валюта расчета)

№ п/п	Наименование показателя	На начало базового периода (года)	На конец базового периода (года)	На конец периода (года) реализации проекта
		…	t
	Краткосрочные активы
1.1	Материалы
	запас материалов в днях
	размер однодневной суммы затрат на материалы
1.2	Незавершенное производство
	запас незавершенного производства в днях
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции
1.3	Готовая продукция и товары
	запас готовой продукции и товаров в днях
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции
1.4	Товары отгруженные
	запас товаров отгруженных в днях
	размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции
1.5	НДС по приобретенным товарам, работам, услугам
1.6	Дебиторская задолженность
отсрочка в поступлении платежей в днях
размер однодневной суммы выручки от реализации продукции
1.7	Денежные средства для расчета чистого оборотного капитала
1.8	Прочие краткосрочные активы
1.9	Итого краткосрочные активы (сумма стр. 1.1 - стр. 1.8)
1.10	Прирост краткосрочных активов (по стр. 1.9)
	Кредиторская задолженность
2.1	Поставщикам, подрядчикам, исполнителям
	отсрочка по оплате платежей в днях
	размер однодневной суммы материальных затрат
2.2	Исключена
2.3	По оплате труда, расчетам с персоналом
	отсрочка расчетов по оплате труда в днях
	размер однодневной суммы расходов на оплату труда
2.4	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению
	отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях
	размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет
2.5	Прочая кредиторская задолженность
2.6	Прочие краткосрочные обязательства
2.7	Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1 - стр. 2.6)
2.8	Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.7)
	Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 - стр. 2.7)
	Прирост чистого оборотного капитала (по стр. 3)

Примечания:

1. По строке «Денежные средства для расчета чистого оборотного капитала» указывается необходимый минимальный остаток денежных средств для осуществления текущих платежей.

2. Количество дней запаса, отсрочки расчетов и предоплаты по краткосрочным активам и кредиторской задолженности обосновывается в текстовой части бизнес-плана.

3. При определении задолженности поставщикам, подрядчикам, исполнителям используется сумма материальных затрат с учетом НДС по приобретенным материальным ресурсам.

Таблица 4-11

⇐ Предыдущая 1 2 3 456 7 8 9 10 Следующая ⇒