 |
|
Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
| № п/п | Виды доходов и затрат, наименование показателей | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | |||
| … | t | |||||
| 1 1.1 1.2 1.3 | ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 4-11) Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 4-11) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту | |||||
| Полный отток (сумма стр. 1.1 - стр. 1.3) | ||||||
| 3 3.1 3.2 | ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта | |||||
| Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - стр. 3.2) | ||||||
| Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 5) | ||||||
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования ___ %) | ||||||
| Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД) | ||||||
| Показатели эффективности проекта | ||||||
| 12.1 | Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (по стр. 11) | |||||
| 12.2 | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | |||||
| 12.3 | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | |||||
| 12.4 | Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 14 табл. 4-20) | |||||
| 12.5 | Валютная окупаемость проекта (по стр. 5.1 табл. 4-21) | |||||
| 12.6 | Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5) | |||||
| 12.7 | Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 и стр. 11) | |||||
| 12.8 | Добавленная стоимость по проекту | |||||
| 12.9 | Добавленная стоимость на одного работающего по проекту | |||||
| ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА | ||||||
| 13.1 | Рентабельность активов | |||||
| 13.2 | Рентабельность продукции | |||||
| 13.3 | Рентабельность продаж | |||||
| 13.4 | Добавленная стоимость | |||||
| 13.5 | Добавленная стоимость на одного работающего | |||||
| 13.6 | Соотношение расходов на оплату труда и добавленной стоимости, % | |||||
| 13.7 | Соотношение чистой прибыли и добавленной стоимости, % | |||||
| 13.8 | Уровень безубыточности, % | |||||
| 3.9 | Коэффициент покрытия задолженности |
Примечания:
1. По строке 1.3 указывается плата за кредиты и займы, связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту, за исключением платы, учтенной в прочих доходах и расходах таблицы 4-18.
2. По строке 13.4 указывается добавленная стоимость, соответствующая выручке от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) из таблицы 4-15 без учета материальных затрат из таблицы 4-9 и других затрат (представительские расходы, услуги других организаций и иные затраты промежуточного потребления).
3. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.
Таблица 4-20
©2015 arhivinfo.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.