Главная | Обратная связь

Вплив на прибуток до оподаткування

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Станом на 31/12/2011	Станом на 31/12/2010
Процентна ставка +3%	Процентна ставка -2%	Процентна ставка +3%	Процентна ставка -1%
	Усього фінансові активи	87 677	(58 451)	69 302	(46 201)
	Усього фінансових зобов’язань	(64 205)	42 803	(48 168)	32 112
	Вплив на прибуток до оподаткування	23 472	(15 648)	21 134	(14 089)

Таблиця 30.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами

(%)

Рядок	Найменування статті	Станом на 31/12/2011	Станом на 31/12/2010
Грив ня	долари США	євро	інші	Грив-ня	долари США	євро	інші
	Активи	18,72	6,60	3,84		18,83	9,55	6,3
	Грошові кошти та їх еквіваленти	–	–	–	–	–	–	–	–
	Торгові боргові цінні папери	–	–	–	–	–	–	–	–
	Інші боргові цінні папери, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	–	–	–	–	–	–	–	–
	Кошти в інших банках	24,76	0,96	0,70	–	1,84	0,88	3,69	–
	Кредити та заборгованість клієнтів	19,04	12,66	12,62		20,59	14,67	14,42
	Боргові цінні папери у портфелі банку на продаж	15.07	–	–	–	15,87	–	–	–
	Боргові цінні папери у портфелі банку до погашення	–	–	–	–	–	–	–	–
	Інші активи	–	–	–	–	–	–	–	–
	Переведення до довгострокових активів, що утримуються для продажу	–	–	–	–	–	–	–	–
	Зобов'язання	14,75	3,73	3,82	2,75	14,33	7,83	6,17	4,75
	Кошти банків	2,00	1,26	1,16	0,1	7,37	2,89	0,78	0,1
	Кошти клієнтів:	18,17	7,58	6,49	2,98	15,98	9,66	7,9	4,75
11.1	Поточні рахунки	5,32	4,61	1,97	0,1	6,0	5,03	2,39	0,1
11.2	Строкові кошти	14,94	8,18	6,96	2,98	19,83	10,47	8,12	4,75
	Боргові цінні папери, емітовані банком		–	–	–	–	–	–	–
	Інші залучені кошти	–	–	3,87	–	–	–	–	–
	Інші зобов'язання	–	–	–	–	–	–	–	–
	Субординований борг	–	–	–	–	–	–	–	–
	Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, що утримуються для продажу (чи групами вибуття)	–	–	–	–	–	–	–	–

Більшість кредитних договорів Банку і інших фінансових активів та пасивів, за яким нараховуються проценти, мають фіксовану процентну ставку, а умови договору передбачають можливість зміни ставки процента кредитором. Керівництво Банку здійснює моніторинг процентної маржі Банку і вважає, що Банк не несе суттєвого ризику зміни процентної ставки по відношенню до грошових потоків.

Інший ціновий ризик

Ціновий ризик – це ризик того, що вартість фінансового інструменту буде змінюватись внаслідок несприятливого коливання цін на цінні папери у портфелі Банку, а також цін на інші інструменти та біржові товари, окрім випадків, коли таке коливання спричинене змінами курсів обміну валют або відсоткових ставок.

Вартість фінансових інструментів у портфелі Банку не залежить від змін курсів обміну валют, а також відсоткових ставок і не зазнає впливу несприятливого коливання цін на цінні папери у портфелі Банку, тому ціновий ризик зведено до мінімуму.

Казначейство контролює ціновий ризик шляхом моніторингу ринкових цін.

 

Географічний ризик

Таблиця 30.6. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2011 рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Україна	ОЕСР	Інші країни	Усього
	АКТИВИ
	Грошові кошти та їх еквіваленти	268 883	-	-	268 883
	Торгові цінні папери	-	-	-	-
	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	4 625	-	-	4 625
	Кошти в інших банках	610 550	21 895	1 515	633 960
	Кредити та заборгованість клієнтів	2 105 824	-	-	2 105 824
	Цінні папери в портфелі банку на продаж	118 173	-	-	118 173
	Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	-	-	-
	Інші фінансові активи	3 035	-	-	3 035
	Усього фінансових активів	3 111 090	21 895	1 515	3 134 500
	Нефінансові активи[7]	85 697	-	-	85 697
	Усього активів	3 196 787	21 895	1 515	3 220 197
	ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
	Кошти банків	844 305	-	-	844 305
	Кошти клієнтів	1 702 597	3 509		1 706 509
	Боргові цінні папери, емітовані банком	19 743	-	-	19 743
	Інші залучені кошти	3 604	-	-	3 604
	Інші фінансові зобов'язання	3 913			3 943
	Субординований борг	-	-	-	-
	Усього фінансових зобов'язань	2 574 162	3 518		2 578 104
	Нефінансові зобов'язання[8]	8 002	-	-	8 002
	Усього зобов'язань	2 582 164	3 518		2 586 106
	Чиста балансова позиція	614 623	18 377	1 091	634 091

 

 

Таблиця 30.7. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2010 рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Україна	ОЕСР	Інші країни	Усього
	АКТИВИ
	Грошові кошти та їх еквіваленти	102 000	-	-	102 000
	Торгові цінні папери	-	-	-	-
	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах		-	-
	Кошти в інших банках	307 288	172 536	6 445	486 269
	Кредити та заборгованість клієнтів	1 780 963	-	-	1 780 963
	Цінні папери в портфелі банку на продаж	145 443	-	-	145 443
	Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	-	-	-
	Інші фінансові активи	2 995	-	-	2 995
	Усього фінансових активів	2 339 179	172 536	6 445	2 518 160
	Нефінансові активи	61 346	-	-	61 346
	Усього активів	2 400 525	172 536	6 445	2 579 506
	ЗОБОВ’ЯЗАННЯ
	Кошти банків	394 997	-	2 568	397 565
	Кошти клієнтів	1 570 344	3 363		1 573 875
	Боргові цінні папери, емітовані банком	-	-	-	-
	Інші залучені кошти	-	-	-	-
	Інші фінансові зобов'язання	3 238	-	-	3 238
	Субординований борг	-	-	-	-
	Усього фінансових зобов'язань	1 968 578	3 363	2 736	1 974 677
	Нефінансові зобов'язання	6 409	-	-	6 409
	Усього зобов'язань	1 974 988	3 363	2 736	1 981 087
	Чиста балансова позиція	425 537	169 173	3 709	598 419

Потрібно зазначити, що концентрація активів та зобов’язань за регіонами зосереджена в Україні, а саме 93,1% активів і 99,7% зобов’язань в 2010 році і відповідно 99,3% і 99,8% в 2011 році, це пов’язано з тим, що майже всі операції Банк проводить на території України.

 

Ризик ліквідності

 

Ризик ліквідності – це ступінь можливих відхилень від цілей Банку, які виникають через неспроможність Банку виконувати свої зобов’язання у належні строки, не зазнавши при цьому неприйнятних втрат.

Політика Банку щодо управління ризиком ліквідності націлена на оптимізацію співвідношення ризику ліквідності та доходності виконаних банком операцій. Відділ управління ризиками розробляє рекомендації щодо оптимізації структури активів та пасивів.

Основними цілями управління ризиком ліквідності є збалансованість строків залучень та розміщень ресурсів, а також побудова оптимальної структури балансу Банку між доходними та ліквідними активами.

Процес щодо управління ризиком ліквідності полягає в координованих діях підрозділів та органів управління Банку спрямованих на управління незапланованими відтоками коштів, змінами джерел фінансування та виконання позабалансових зобов’язань.

У процесі оцінки ризику ліквідності застосовуються методи кількісної оцінки ризику, а саме:

ü Оцінка волатильності високоліквідних активів;

ü Коефіцієнтний аналіз ліквідності ;

ü Метод непараметричної статистики;

ü GAP – аналіз ліквідності (побудова платіжного календаря);

ü VaR – методологія ;

ü Стрес – тестування .

а також якісні методи:

ü Аналіз ліквідності фінансових ринків;

ü Метод аналогій порівняння з іншими банками порівняльної групи.

Вик.Остапенко С.М.

' 461-87-27

Таблиця 30.8. Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за 2011 рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
	Кошти в інших банках	790 099	54 206	-	-	-	844 305
	Кошти клієнтів:
2.1	Фізичні особи	203 287	155 337	619 831	106 744	-	1 085 199
2.2	Інші	227 348	9 982	33 237	347 544	3 199	621 310
	Боргові цінні папери, емітовані банком	20 297	-	-	-	-	20 297
	Інші залучені кошти	-	-	-	3 604	-	3 604
	Субординований борг	-	-	-	-	-	-
	Інші фінансові зобов'язання	3 884		4 967	1 393	-	10 522
	Поставочні форвардні контракти, загальна сума	2 002	-	-	-	-	2 002
	Поставочні форвардні контракти, чиста сума	-	-	-	-	-	-
	Фінансові гарантії	5 036		7 982	24 402	-	38 358
	Інші зобов'язання кредитного характеру	5 157	4 979	4 980	3 182	20 394	38 692
	Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов'язаннями	20 104	-	-	-	-	20 104

 

Вик. П’ятакова Г.В.

' 461-82-80

 

Таблиця 30.9 Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за 2010 рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
	Кошти в інших банках	304 065	8 000	47 000	38 500	-	397 565
	Кошти клієнтів:
2.1	Фізичні особи	144 104	222 035	535 265	62 659	-	964 063
2.2	Інші	237 410	24 139	66 875	278 673	2 715	609 812
	Боргові цінні папери, емітовані банком	-	-	-	-	-	-
	Інші залучені кошти		-	-	-	-
	Субординований борг	-	-	-	-	-	-
	Інші фінансові зобов'язання	1 749		5 139			8 370
	Поставочні форвардні контракти, загальна сума	-	-	-	-	-	-
	Поставочні форвардні контракти, чиста сума	-	-	-	-	-	-
	Фінансові гарантії	11 463	2 430	6 575	15 571	9 513	45 552
	Інші зобов'язання кредитного характеру	15 206	3 035	13 990	10 047	13 476	55 754
	Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов'язаннями	-	-	-	-	-	-

 

Вик. П’ятакова Г.В.

' 461-82-80

 

 

Таблиця 30.10. Аналіз фінансових активів та зобов’язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2011 рік
							(тис. грн.)
Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 місяця	Від 1 до 3 місяців	Від 3 до 12 місяців	Від 12 місяців до 5 років	Понад 5 років	Усього
	Активи
	Грошові кошти та їх еквіваленти	71 383	-	-	-	-	71 383
	Торгові цінні папери	-	-	-	-	-	-
	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	4 135	-	-	-	-	4 135
	Кошти в інших банках	802 018	30 894	-	-	-	832 912
	Кредити та заборгованість клієнтів	412 982	147 963	1 201 763	405 257	36 683	2 204 648
	Цінні папери в портфелі банку на продаж		-	-	117 068	1 106	118 664
	Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	-	-	-	-	-
	Інші фінансові активи	21 934			33 601	31 030	86 991
	Усього фінансових активів	1 312 942	178 950	1 202 096	555 926	68 819	3 318 733
	Зобов"язання
	Кошти в інших банках	790 099	54 206	-	-	-	844 305
	Кошти клієнтів	430 635	165 319	653 068	454 288	3 199	1 706 509
	Боргові цінні папери, емітовані банком	20 297	-	-	-	-	20 297
	Інші залучені кошти	-	-	-	3 604	-	3 604
	Інші фінансові зобов"язання	3 884		4 967	1 393	-	10 522
	Субординований борг	-	-	-	-	-	-
	Усього фінансових зобов"язань	1 244 915	219 803	658 035	459 285	3 199	2 585 237
	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня 2011 року	68 027	(40 853)	544 061	96 641	65 620	733 496
	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня 2011 року	68 027	27 174	571 235	667 876	733 496	733 496

 

Таблиця 30.11. Аналіз фінансових активів та зобов’язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2010 рік
							(тис. грн.)
Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 місяця	Від 1 до 3 місяців	Від 3 до 12 місяців	Від 12 місяців до 5 років	Понад 5 років	Усього
	Активи
	Грошові кошти та їх еквіваленти	91 194	-	-	-	-	91 194
	Торгові цінні папери	-	-	-	-	-	-
	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах		1 646	-		-	2 643
	Кошти в інших банках	506 097	-	-	-	-	506 097
	Кредити та заборгованість клієнтів	402 031	174 150	999 529	232 488	55 928	1 864 126
	Цінні папери в портфелі банку на продаж	-	35 000	-	107 184	1 106	143 290
	Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	-	-	-	-	-
	Інші фінансові активи	9 490			29 258	21 180	60 352
	Усього фінансових активів	1 009 302	210 926	999 823	369 437	78 214	2 667 702
	Зобов"язання
	Кошти в інших банках	304 065	8 000	47 000	38 500	-	397 565
	Кошти клієнтів	381 514	246 174	602 140	341 332	2 715	1 573 875
	Боргові цінні папери, емітовані банком	-	-	-	-	-	-
	Інші залучені кошти		-	-	-	-
	Інші фінансові зобов"язання	1 749		5 139			8 370
	Субординований борг	-	-	-	-	-	-
	Усього фінансових зобов"язань	687 874	254 380	654 279	380 218	3 605	1 980 356
	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня 2010 року	321 428	(43 454)	345 544	(10 781)	74 609	687 346
	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня 2010 року	321 428	277 974	623 518	612 737	687 346	687 346

 

П’ятакова Г.В

' 461-82-80