 |
|
Д) активи, надані в заставу, та активи в заставі, щодо яких передбачені обмеження, пов'язані з володінням, користуванням та розпорядженням ними.
Таблиця 32.3. Активи, надані в заставу
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Приміт-ки | 2011 рік | 2010 рік | ||
| активи, надані в заставу | забезпечене зобов'язання | активи, надані в заставу | забезпечене зобов'язання | |||
| Кредити, надані іншим банкам | 609 805 | 611 565 | 182 157 | 181 652 | ||
| Кредити юридичним особам | 181 270 | 30 599 | 235 667 | 107 500 | ||
| Цінні папери у портфелі на продаж | 6 300 | - | - | |||
| Усього | 797 375 | 642 164 | 417 824 | 289 152 |
Станом на 31 грудня 2011 та 2010 років Банк не передавав у заставу активи, щодо яких передбачені обмеження, пов'язані з володінням, користуванням та розпорядженням ними.
Вик. Ільченко К.А.
' 461-87-32
Пащенко О.В.
' 461-82-81
Шафорост Н.А.
Федорчук Д.А.
' 461-82-80
Примітка 33. Справедлива вартість фінансових інструментів
Розкриття очікуваної справедливої вартості фінансових інструментів подається відповідно до вимог МСБО 32 «Фінансові інструменти: подання» та МСБО 39 «Фінансові інструменти: визнання та оцінка».
Справедлива вартість визначається як вартість, за якою фінансовий інструмент може бути придбаний під час здійснення операції між добре проінформованими, незалежними сторонами, які мають намір провести таку операцію, крім випадків примусового або ліквідаційного продажу.
Оцінки, представлені у цій фінансовій звітності, можуть не відображати суми, які Банк зміг би отримати при фактичній реалізації наявного в нього пакета тих чи інших фінансових інструментів.
При визначенні оціночної справедливої вартості фінансових інструментів Банк використовує оціночні моделі, які зазвичай використовуються учасниками ринку і ґрунтуються на припущенні, що балансові залишки фінансових інструментів є результатом операцій, здійснених на звичайних ринкових умовах.
Таблиця 33.1. Балансова та розрахункова справедлива вартість фінансових активів та зобов'язань, які не відображаються в балансі банку за справедливою вартістю
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2011 рік | 2010 рік | ||
| балансова вартість | справедлива вартість | балансова вартість | справедлива вартість | ||
| АКТИВИ | |||||
| Грошові кошти та їх еквіваленти | 268 883 | 268 883 | 102 000 | 102 000 | |
| Кошти в інших банках | 633 960 | 633 960 | 486 269 | 486 269 | |
| Кредити та заборгованість клієнтів | 2 105 824 | 2 105 824 | 1 780 963 | 1 780 963 | |
| Цінні папери в портфелі банку на продаж | 118 173 | 118 173 | 145 443 | 145 443 | |
| ЗОБОВ'ЯЗАННЯ | |||||
| Кошти банків | 844 305 | 844 305 | 397 565 | 397 565 | |
| Кошти клієнтів | 1 706 509 | 1 706 509 | 1 573 875 | 1 573 875 | |
| Боргові цінні папери, емітовані банком | 19 743 | 19 743 | - | - |
Вик. Мирочинський В.Д.
' 461-82-94
Примітка 34. Операції з пов'язаними особами
Таблиця 34.1. Залишки за операціями з пов'язаними особами за станом на кінець дня 31 грудня 2011 року
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Торгові цінні папери | - | - | - | - | - | - | |
| Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | - | - | - | - | - | - | |
| Кошти в інших банках | - | - | - | - | - | - | |
| Кредити та заборгованість клієнтів | - | - | - | 2 201 | - | 15 052 | |
| Резерв під заборгованість за кредитами | - | - | - | (173) | - | (226) | |
| Цінні папери в портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - | - | |
| Цінні папери в портфелі банку до погашення | - | - | - | - | - | - | |
| Інвестиції в асоційовані компанії | - | - | - | - | - | - | |
| Інші активи | - | - | - | - | - | - | |
| Довгострокові активи, призначені для продажу та активи групи вибуття | - | - | - | - | - | - | |
| Кошти банків | - | - | - | - | - | - | |
| Кошти клієнтів | - | - | 22 362 | - | 12 616 | ||
| Боргові цінні папери, емітовані банком | - | - | - | - | - | - | |
| Інші залучені кошти | - | - | - | - | - | - | |
| Резерви за зобов'язаннями | - | - | - | - | - | ||
| Інші зобов'язання | - | - | - | - | - | - | |
| Субординований борг | - | - | - | - | - | - | |
| Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття) | - | - | - | - | - | - |
Вик. Мілевський А.Л.
' 461-82-89
Таблиця 34.2. Доходи та витрати за операціями з пов'язаними сторонами за 2011 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Процентні доходи | - | - | - | - | 2 866 | ||
| Процентні витрати | - | (1) | - | (2 302) | - | (1 214) | |
| Резерви під заборгованість за кредитами | - | - | - | - | (99) | ||
| Дивіденди | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від переоцінки інших цінних паперів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від торгівлі іноземною валютою | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від переоцінки іноземної валюти | - | - | - | - | - | - | |
| Комісійні доходи | - | - | - | ||||
| Комісійні витрати | - | - | - | - | - | - | |
| Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову | - | - | - | - | - | - | |
| Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову | - | - | - | - | - | - | |
| Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - | - | |
| Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення | - | - | - | - | - | - | |
| Резерви за зобов'язаннями | - | - | - | (20) | - | - | |
| Інші операційні доходи | - | - | - | - | - | - | |
| Доходи/(витрати) від дострокового погашення заборгованості | - | - | - | - | - | - | |
| Адміністративні та інші операційні витрати | - | (154) | - | - | - | (1 141) | |
| Частка прибутку асоційованих компаній | - | - | - | - | - | - |
Вик. Мілевський А.Л.
' 461-82-89
Таблиця 34.3. Інші права та зобов'язання за операціями з пов'язаними сторонами за станом на кінець дня 31 грудня 2011 року
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Гарантії надані | - | - | - | - | - | - | |
| Гарантії отримані | - | - | - | - | - | - | |
| Імпортні акредитиви | - | - | - | - | - | - | |
| Експортні акредитиви | - | - | - | - | - | - | |
| Інші зобов'язання | - | - | - | 1 287 | - | - |
Вик. Мілевський А.Л.
' 461-82-89
Таблиця 34.4. Кредити, що надані пов'язаним особам та погашені пов'язаними особами протягом 2011 року
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Сума кредитів, що надані пов'язаним особам протягом року | - | - | - | - | - | ||
| Сума кредитів, що погашені пов'язаними особами протягом року | - | - | - | (1 485) | - | - |
Вик. Мілевський А.Л.
' 461-82-89
Таблиця 34.5 Залишки за операціями з пов'язаними особами за станом на кінець дня 31 грудня 2010 року
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Торгові цінні папери | - | - | - | - | - | - | |
| Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | - | - | - | - | - | - | |
| Кошти в інших банках | - | - | - | - | - | - | |
| Кредити та заборгованість клієнтів | - | - | - | 3 466 | - | 15 052 | |
| Резерв під заборгованість за кредитами | - | - | - | (272) | - | (127) | |
| Цінні папери в портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - | - | |
| Цінні папери в портфелі банку до погашення | - | - | - | - | - | - | |
| Інвестиції в асоційовані компанії | - | - | - | - | - | - | |
| Інші активи | - | - | - | - | - | - | |
| Довгострокові активи, призначені для продажу та активи групи вибуття | - | - | - | - | - | - | |
| Кошти банків | - | - | - | - | - | - | |
| Кошти клієнтів | - | - | 47 213 | - | 10 448 | ||
| Боргові цінні папери, емітовані банком | - | - | - | - | - | - | |
| Інші залучені кошти | - | - | - | - | - | - | |
| Резерви за зобов'язаннями | - | - | - | - | - | - | |
| Інші зобов'язання | - | - | - | - | - | - | |
| Субординований борг | - | - | - | - | - | - | |
| Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, призначеними для продажу (чи групами вибуття) | - | - | - | - | - | - |
Вик. Мілевський А.Л.
' 461-82-89
Таблиця 34.6 Доходи та витрати за операціями з пов'язаними сторонами за 2010 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Процентні доходи | - | - | - | - | 3 409 | ||
| Процентні витрати | - | (734) | - | (6 285) | - | (339) | |
| Резерви під заборгованість за кредитами | - | - | - | - | (1) | ||
| Дивіденди | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від переоцінки інших цінних паперів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від торгівлі іноземною валютою | - | - | - | - | - | - | |
| Результат від переоцінки іноземної валюти | - | - | - | - | - | - | |
| Комісійні доходи | - | - | - | ||||
| Комісійні витрати | - | - | - | - | - | - | |
| Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову | - | - | - | - | - | - | |
| Прибуток/(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою за ринкову | - | - | - | - | - | - | |
| Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - | - | |
| Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення | - | - | - | - | - | - | |
| Резерви за зобов'язаннями | - | - | - | - | |||
| Інші операційні доходи | - | - | - | - | - | - | |
| Доходи/(витрати) від дострокового погашення заборгованості | - | - | - | - | - | - | |
| Адміністративні та інші операційні витрати | - | (154) | - | - | - | (1 065) | |
| Частка прибутку асоційованих компаній | - | - | - | - | - | - |
Вик. Мілевський А.Л.
' 461-82-89
Таблиця 34.7 Інші права та зобов'язання за операціями з пов'язаними сторонами за станом на кінець дня 31 грудня 2010 року
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Гарантії надані | - | - | - | - | - | - | |
| Гарантії отримані | - | - | - | - | - | - | |
| Імпортні акредитиви | - | - | - | - | - | - | |
| Експортні акредитиви | - | - | - | - | - | - | |
| Інші зобов'язання | - | - | - | - | - |
Таблиця 34.8 Кредити, що надані пов'язаним особам та погашені пов'язаними особами протягом 2010 року
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Материнська компанія | Найбільші учасники (акціонери) банку | Дочірні компанії | Провідний управлінський персонал | Асоційовані компанії | Інші пов'язані особи |
| Сума кредитів, що надані пов'язаним особам протягом року | - | - | - | - | - | ||
| Сума кредитів, що погашені пов'язаними особами протягом року | - | - | - | (682) | - | - |
Протягом звітного та попереднього років основним акціонером Банку є Товариство з обмеженою відповідальністю «Український Інвестиційно-Фінансовий Альянс».
Вик. Мілевський А.Л.
' 461-82-89
Таблиця 34.9. Виплати провідному управлінському персоналу
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2011 рік | 2010 рік | ||
| витрати | нараховане зобов'язання | витрати | Нараховане зобов'язання | ||
| Поточні виплати працівникам | 3 928 | - | 2 717 | - | |
| Виплати по закінченні трудової діяльності | - | - | - | - | |
| Інші довгострокові виплати працівникам | - | - | - | - | |
| Виплати при звільненні | - | - | - | - | |
| Виплати інструментами власного капіталу банку | - | - | - | - |
Вик. Дереш О.І.
' 461-87-31