 |
|
Примітка 8. Цінні папери у портфелі банку на продаж
Дані примітки використовуються для розрахунку статті «Цінні папери в портфелі банку на продаж» рядок 5 Звіту «Баланс»,рядок 6 табл.30.6,30.7 «Географічний ризик», для розрахунку статей «Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж» рядок 10 та «Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж» рядок 11 Звіту про фінансові результати, та частково для розрахунку статей «Чисте збільшення (зменшення) резервів за активами» рядок 3, «Нараховані доходи» рядок 4, та «Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж» рядок 21 Звіту про рух грошових коштів.
Таблиця 8.1 Цінні папери у портфелі банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2011 рік | 2010 рік |
| Боргові цінні папери: | 117 624 | 144 894 | |
| 1.1 | Державні облігації | 7 854 | 42 666 |
| 1.2 | Облігації місцевих позик | - | - |
| 1.3 | Облігації підприємств | 109 770 | 102 228 |
| 1.4 | Векселя | - | |
| Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: | 1 106 | 1 106 | |
| 2.1 | Справедлива вартість яких визначена за даними оприлюднених котирувань цінних паперів на фондових біржах | - | - |
| 2.2 | Справедлива вартість яких визначена за розрахунковим методом | - | - |
| 2.3 | За собівартістю (справедливу вартість яких достовірно визначити неможливо) | 1 106 | 1 106 |
| Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (557) | (557) | |
| Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів | 118 173 | 145 443 |
Сума нарахованих неотриманих процентних доходів складає 1 609,4 тис. грн.
Вик. Гладаренко С.Ф.
' 461-82-96
Таблиця 8.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2011 рік
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| Поточні та незнецінені: | 117 624 | |||||
| 1.1 | З рейтингом ААА | - | - | - | - | - |
| 1.2 | З рейтингом від АА- до АА+ | - | - | - | - | - |
| 1.3 | З рейтингом від А- до А+ | 7 854 | - | - | - | 7 854 |
| 1.4 | З рейтингом нижче А- | - | - | 25 113 | - | 25 113 |
| 1.5 | Ті, що не мають рейтингу | - | - | 84 657 | - | 84 657 |
| Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | - | - | - | - | - | |
| Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | 117 624 |
Таблиця 8.3. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2010 рік
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| Поточні та незнецінені: | 144 894 | |||||
| 1.1 | З рейтингом ААА | - | - | - | - | - |
| 1.2 | З рейтингом від АА- до АА+ | - | - | - | - | - |
| 1.3 | З рейтингом від А- до А+ | - | - | - | - | - |
| 1.4 | З рейтингом нижче А- | 42 666 | - | - | - | 42 666 |
| 1.5 | Ті, що не мають рейтингу | - | - | 102 228 | - | 102 228 |
| Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | - | - | - | - | - | |
| Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | 144 894 |
Вик. Гладаренко С.Ф.
' 461-82-96
Таблиця 8.4. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Примітки | 2011 рік | 2010 рік |
| Балансова вартість на 1 січня | 145 443 | 181 101 | ||
| Результат (дооцінка/уцінка) від переоцінки до справедливої вартості | Дод. 4 «Звіт про власний капітал»,21 | (1 987) | 2 400 | |
| Нараховані процентні доходи | 48 600 | 49 372 | ||
| Проценти отримані | (51 468) | (47 148) | ||
| Придбання цінних паперів | 817 297 | 1 032 122 | ||
| Реалізація цінних паперів на продаж | (839 712) | (1 072 404) | ||
| Придбання дочірніх компаній | - | - | ||
| Переведення до активів групи вибуття | - | - | ||
| Вибуття дочірніх компаній | - | - | ||
| Курсові різниці за борговими цінними паперами | - | - | ||
| Вплив перерахунку у валюту подання звітності | - | - | ||
| Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня | 118 173 | 145 443 |
Вик. Гладаренко С.Ф.
' 461-82-96
Таблиця 8.5. Основні пайові цінні папери в портфелі банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Назва компанії | Вид діяльності | Країна реєстрації | Справедлива вартість | |
| 2011 рік | 2010 рік | ||||
| АТВТ “УкрКарт” | Оброблення даних | Україна | |||
| ПрАТ «Фондова біржа «ПФТС» | Біржеві операції с фондовими цінностями | Україна | |||
| ЗАТ “Перше всеукраїнське бюро кредитних історій” | Діяльність,пов’язана з банками даних | Україна | 1 080 | 1 080 |
За станом на кінець дня 31 грудня 2011 року в Банку відсутні цінні папери, які були використані як застава або для операцій репо.
Вик. Гладаренко С.Ф.
' 461-82-96