 |
|
Проведение аудита на месте: предварительное совещание, сбор информации, верификация данных, заключительное совещание
Проведение вступительного совещания:
- представление участников, включая изложение их ролей
- подтверждение целей, области и критериев аудита
- подтверждение расписания аудита
- методы и процедуры, используемые при проведении аудита, включая сообщения проверяемой организации, что свидетельства аудита будут основываться только на выборке имеющейся информации, в связи, с чем при аудите существует элемент неопределенности
- подтверждение официальных каналов связи
- подтверждение языка, используемого при аудите
- подтверждение того, что при аудите проверяемая организация будет информироваться о ходе проведения аудита
Коммуникация при аудите:
- внимательно слушай;
- не навреди;
- не обижай;
-демонстрируй уважение;
-демонстрируй, что вы союзники в цели улучшения деятельности;
-избегай эмоциональных оценок;
-умей аргументировать и быть логичным и доказательным в выводах.
Роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей:
- установление контактов и выбор времени для интервью
- организация посещений конкретных мест на площадке или в организации
- обеспечение уверенности в том, что действующие правила безопасности известны членам аудиторской команды и соблюдаются ими
-выступление в качестве свидетелей от имени проверяемой организации
- разъяснение или помощь в сборе информации
Сбор и проверка информации:
- опрос персонала (интервью)
- наблюдение за деятельностью
-просмотр документации
Получение результатов аудита:
- свидетельства аудита должны быть оценены с точки зрения критериев аудита
- при необходимости, аудиторы должны собираться для анализа результатов аудита на соответствующих стадиях в процессе аудита
- соответствия критериям аудита должны быть обобщены и соотнесены с подразделениями, функциями и процессами, которые прошли аудит
- несоответствия и подтверждающие их свидетельства аудита должны регистрироваться. Несоответствия могут быть классифицированы. Они должны быть проанализированы совместно с представителями проверяемой организации для получения подтверждения того, что свидетельства аудита верны и несоответствия понятны.
Подготовка заключений по результатам аудита:
Аудиторская команда собирается, чтобы:
- проанализировать результаты аудита и любую другую соответствующую информацию, собранную в процессе аудита, с точки зрения целей аудита
- согласовать заключения по результатам аудита, с учетом элемента неопределенности, свойственного процессу аудита
- подготовить рекомендации, если это предусмотрено целям аудита
Обсудить последующие действия, если это включено в план аудита
Проведение заключительного совещания:
- сообщить результаты аудита
- обсудить сомнительные ситуации, влияющие на результаты
- обсудить спорные моменты (зарегистрировать неустранимые разногласия)
- сделать необходимые рекомендации (если соответствует целям аудита)
- вести протокол совещания (если необходимо)