 |
|
По операциям ООО «Донец» за январь 20___г.
| № п/п | Содержание операций | Сумма | Дт | Кт |
| Выписка из расчетного счета за 8 января | ||||
| Остаток на 1 января | ||||
| Зачислено на расчетный счет: - от покупателей за отгруженную продукцию - от арендаторов в погашение задолженности - краткосрочный кредит банка | ||||
| Списать с расчетного счета: - по счетам поставщиков за материалы - по чеку для выдачи заработной платы за декабрь - по платежным поручениям в погашение задолженности за телефон | ||||
| Выписка из расчетного счета за 9 января | ||||
| Зачислено на расчетный счет: - взнос наличными не выданной заработной платы за декабрь - от арендатора в погашение задолженности за аренду помещения - от покупателей за отгруженную продукцию - краткосрочный кредит | ||||
| Списано с расчетного счета: - по платежным поручениям в погашение задолженности за телефон - по чеку на хозяйственные расходы - по счетам поставщиков за материалы - в погашение краткосрочного кредита | ||||
| Выписка из расчетного счета за 19 января | ||||
| Зачислено на расчетный счет: - от покупателей за отгруженную продукцию - от заказчика в погашение задолженности за услуги - за арендованные основные средства взнос наличными из кассы | ||||
| Списано с расчетного счета: - в погашение задолженности по краткосрочному кредиту банка - по счетам поставщиков за материалы - по платежным поручениям в погашение задолженности за услуги банка | ||||
| Итого остаток на 1 февраля | ? |
Журнал-ордер №2 за ______________ 20____г.
по кредиту счета №51 «Расчетные счета» - в дебет счетов
| № | Дата/счет | Итого | ||||||||
| 1. | ||||||||||
| 2. | ||||||||||
| 3. | ||||||||||
| 4. | ||||||||||
| Итого: |
Ведомость №2 за ______________ 20____г.
по дебету счета №51 «Расчетные счета» - с кредита счетов
сальдо на начало месяца ___________________
| № | Дата/счет | № | № | № | № | Итого | ||||
| 1. | ||||||||||
| 2. | ||||||||||
| 3. | ||||||||||
| 4. | ||||||||||
| Итого: |
Сальдо на конец месяца ____________________
Журнал-ордер и ведомость закончены «___» _______20___г.
Исполнители _______________ Главный бухгалтер
ЗАДАЧА 3. Записать в журнал-ордер № 2 и ведомость № 2 данные из выписок банка «Восток» по расчетному счету за каждый день.
| Дата | Содержание хозяйственных операций | Сумма | |
| Д-т | К-т | ||
| 03.04 | Остаток на 1 апреля Оплачен счет № 78 базы «Металлист» за материалы |
| 03.04 | Зачислен краткосрочный кредит в банка | ||
| 03.04 | Оплачен счет №510 ОАО «Маяк» за материалы | ||
| 15.04 | Получено по чеку в кассу на выплату: зарплаты рабочим и служащим на командировки | ||
| 15.04 | Поступило о покупателей по счету №760: за продукцию, в том числе НДС железнодорожный тариф | ||
| 15.04 | Возвращен банку краткосрочный кредит | ||
| 22.04 | Оплачен счет № 820 транспортной фирме за авто услуги | ||
| 22.04 | Оплачен счет № 650 базы «Угольсбыт» за топливо | ||
| 30.04 | Поступили наличные деньги из кассы | ||
| 30.04 | Перечислены взносы в Пенсионный фонд РФ | ||
| 30.04 | Перечислены взносы в Фонд социального страхования | ||
| Сальдо | ? |
Журнал-ордер №2 за ______________ 20____г.
по кредиту счета №51 «Расчетные счета» - в дебет счетов
| № | Дата | № | № | № | № | Итого | ||||||
| 1. | ||||||||||||
| 2. | ||||||||||||
| 3. | ||||||||||||
| 4. | ||||||||||||
| Итого: |
Ведомость №2 за ______________ 20____г.
по дебету счета №51 «Расчетные счета» - с кредита счетов
сальдо на начало месяца ___________________
| № | Дата | № | № | № | № | № | Итого | |||
| 1. | ||||||||||
| 2. | ||||||||||
| 3. | ||||||||||
| 4. | ||||||||||
| Итого: |
Сальдо на конец месяца ____________________
Журнал-ордер и ведомость закончены «___» _______20___г.
Исполнители _______________ Главный бухгалтер
ЗАДАЧА 4.Записать операции ООО «Металлист» в журнале учета хозяйственных операций и составить журнал-ордер № 2 и ведомость № 2 . Обработать выписку банка из расчетного счета.
| Дата | Содержание хозяйственных операций | Сумма | |
| Д-т | К-т | ||
| 1.Выписка из расчетного счетаза 1 февраля. Остаток на 1 февраля | |||
| По счету № 145 за реализованную продукцию | |||
| По чеку № 106741 для выдачи зарплаты | |||
| По платежному поручению № 189 ОАО «Маяк» за отгруженные материалы | |||
| Взнос наличными от дебитора в погашение задолженности по разным счетам за услуги | |||
| По квитанции № 73521 взнос наличными из кассы |
| По платежному поручению № 59 отделению связи № 12 в погашение задолженности | |||
| Итого по выписке Сальдо | ? | ? ? | |
| 2. Выписка из расчетного счета за 6 февраля | |||
| По платежному поручению № 160 от дебитора в погашение задолженности | |||
| По счету № 146 от покупателя за отгруженную продукцию | |||
| По платежному поручению № 332 оптовой базе № 2 за отгруженные материалы | |||
| Зачислен краткосрочный кредит банка | |||
| По платежному поручению № 60 аванс на оплату междугородних телефонных разговорных переговоров | |||
| Итого по выписке Сальдо | ? | ? ? | |
| 3. Выписка из расчетного счета за 12 февраля | |||
| По счету № 147 от ОАО «Электроприбор» за отгруженную продукцию | |||
| По платежному поручению № 413 «Втормет» за отгруженные материалы | |||
| Зачислен краткосрочный кредит банка | |||
| По платежному поручению № 61 в погашение кредиторской задолженности за интернет-услуги | |||
| Итого по выписке: | ? | ? | |
| Остаток на 1 марта | ? |